金融監督管理委員會　裁處書

受文者：
發文日期：中華民國106年3月17日
發文字號：金管證發罰字第1060007780號
 

受處分人：施○○
身分證統一號碼：略
地址：略
 

主旨：處罰鍰新臺幣（以下同）24萬元。

事實及理由：
一、依公開發行公司取得或處分資產處理準則第10條規定，公開發行公司取得或處分有價證券，應於事實發生日前取具標的公司最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報表作為評估交易價格之參考，交易金額達3億元者應洽請會計師就交易價格之合理性表示意見。
二、經查遠昇科研實業股份有限公司（下稱遠昇公司）105年1月3日董事會決議通過處分普萊普雷股份有限公司股權，並於同年月4日與鑫奕國際股份有限公司簽訂股權買賣契約，交易金額為437,340仟元，惟並未洽請會計師就交易價格之合理性表示意見，核有違反公開發行公司取得或處分資產處理準則第10條規定之情事。
三、受處分人係遠昇公司為行為之負責人，爰依證券交易法第178條第1項第7款及第179條規定處以罰鍰如主旨。

法令依據：證券交易法第36條之1、第178條第1項第7款、第179條、公開發行公司取得或處分資產處理準則第10條規定。

繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
三、本案聯絡人：邱小姐，聯絡電話：(02)27747364，傳真電話：(02)87734134。

注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會(新北市板橋區縣民大道二段7號18樓)向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署所屬分署辦理行政執行。
 

正本：施○○君<略>
副本：金融監督管理委員會證券期貨局（秘書室、主計室）、金融監督管理委員會證券期貨局證券發行組(二份)

主任委員　李   瑞   倉

    授權單位主管決行

中    華    民    國   106   年   3  月    17   日