選單
:::
:::

裁罰案

台一國際股份有限公司未依規定公告申報105年度財務報告處分案。(金管證審罰字第1060025657號)

金融監督管理委員會 裁處書

受文者:
發文日期:中華民國106年7月6日
發文字號:金管證審罰字第1060025657號

受處分人姓名:許○○
身分證統一號碼:略
地址:略

主旨:處罰鍰新臺幣48萬元。

事實及理由:
一、 相關法令規定:
(一) 依據證券交易法第36條第1項第1款規定,已依本法發行有價證券之公司,除情形特殊,經主管機關另予規定者外,應於每會計年度終了後三個月內公告申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告。
(二) 罰則:依證券交易法第178條第2項規定,發行人有同法第178條第1項第2款至第7款規定情事之一,主管機關除依第1項規定處罰鍰外,並應令其限期辦理;屆期仍不辦理者,得繼續限期令其辦理,並按次各處新臺幣48萬元以上480萬元以下罰鍰,至辦理為止;另依同法第179條第1項規定,法人違反本法之規定者,依本章各條之規定處罰其為行為之負責人。

二、 處分事實:
(一) 查台一國際股份有限公司前未依證券交易法第36條第1項第1款規定於105會計年度終了後三個月內(106年3月31日前)公告申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之105年度財務報告,核已違反證券交易法第36條第1項第1款規定,經本會處以罰鍰並以106年5月1日金管證審字第1060015649號函及106年6月3日金管證審字第1060021711號函限期補行公告申報,台一國際股份有限公司屆期仍不辦理。
(二) 受處分人為該公司為行為之負責人,爰依證券交易法第178條第2項及第179條第1項規定,裁處罰鍰如主旨。

法令依據:證券交易法第36條第1項第1款、第178條第2項及第179條第1項。

繳款方式:
一、繳款期限:自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
三、本案聯絡人:邱小姐,聯絡電話:(02)27747364,傳真電話:(02)87734134。

注意事項:
一、受處分人如不服本處分,應於本處分送達之次日起30日內,依訴願法第58條第1項規定,繕具訴願書經由本會(新北市板橋區縣民大道2段7號18樓)向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定,除法律另有規定外,訴願之提起並不停止本處分之執行,受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者,即依行政執行法第4條第1項但書規定,移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

正本:許○○君<略>
副本:台一國際股份有限公司<略>、金融監督管理委員會證券期貨局(主計室、秘書室)、金融監督管理委員會證券期貨局會計審計組(二份)

主任委員 李 瑞 倉

授權單位主管決行

中 華 民 國 106 年 7 月 6 日

瀏覽人次: 161   更新日期: 2017-07-10