問答集

 證券發行組

1. 健全股利政策相關措施之疑義(pdf) (102.5)

2. 員工認股權憑證疑義問答(pdf) (104.9)

3. 有價證券私募制度疑義問答(pdf) (102.2)

4. 公開發行公司取得或處分資產處理準則問答集(pdf) (106.4.13)

5. 限制員工權利新股疑義問答(pdf) (104.9)

6. 採用國際財務報導準則(IFRSs)後,提列特別盈餘公積之適用疑義問答(pdf) (105.4)

7. 公司治理問答集:

  (1) 獨立董事篇(pdf) (103.4)

  (2) 審計委員會篇(pdf) (105.3.24)

  (3) 董事會議事辦法篇(pdf) (102.3)

  (4) 強化董事會、監察人獨立性篇(pdf) (102.3)

  (5) 薪資報酬委員會篇(pdf) (103.4) 

8. 併購特別委員會設置相關疑義問答集 (105.1.8)

9. 公開發行公司應公告或向本會申報事項一覽表(102.8.20) (DOCPDF)

 證券商管理組

  外資部分:

外資投資問答集 (doc)  (PDF) (105.11.8)

  證券商部分:

1. 105年12月23日修正證券商辦理財富管理業務應注意事項問答集(pdf) (105.12.23)

2. 證券商常見違規態樣(pdf) (102.11.11)

3. 境外結構型商品申報問答集(pdf) (105.6)

證券交易組

1. 公開發行股票公司股務處理準則問答集(pdf) (105.3.28)

2. 公開發行公司以電子方式傳送股東會資料問答篇(pdf) (101.5.17)

3. 公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則問答集(pdf) (103.10.15)

4. 公開發行公司內部人股權申報問答集(pdf) (104.5.13)

5. 公開收購相關疑義問答(105.11.21) (WordPDF)

6. 公開發行公司出席股東會使用委託書規則問答集(pdf) (103.4.25)

7. 庫藏股問答集彙整版(pdf) (106.4)

8. 證券交易法第一百五十七條之ㄧ禁止內線交易相關規範問答集(pdf) (100.6.10)

9. 證券交易法第 43 條之 1 第1 項及企業併購法第 27 條第 14 項取得股權申報制度疑義問答(pdf) (105.1.11)

 投信投顧組

1. 指數股票型基金(ETF)問答集(pdf) (98.6.15)

2. 證券投資顧問事業於傳播媒體從事證券投資分析問答集(pdf) (103.10.24核定)

3. 全權委託投資業務問答集(pdf) :全權委託投資業務問答集修正對照表(pdf)  (105.4.13)

4. 私募證券投資信託基金問答集(pdf) : 私募證券投資信託基金問答集修正對照表(pdf) (103.07.14)

5. 境外基金管理辦法問答集(pdf) (105.10)

6. 含新臺幣多幣別基金及外幣計價基金問答集(pdf) (104.1.16):含新臺幣多幣別基金及外幣計價基金問答集修正對照表(pdf) (104.1.16)

7. 投資人投資高收益債券基金及新興市場債券基金應注意事項問答集(pdf) (102.11.21)

8. 基金辦理借款問答集(pdf) (103.7.24):基金辦理借款問答集修正對照表(pdf) (103.7.24)

9. 證券投資信託事業申請(報)證券投資信託基金問答集(pdf) (105.1.6)

10. 鼓勵投信躍進計畫問答集(pdf) (105.10.26)

會計審計組

1. 關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則問答集(pdf) (98.6.15)

2. 公開發行公司建立內部控制制度處理準則問答集(pdf) (103.11.18)

3. 「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」問答集及簡式財務預測範例(pdf) (101.12.10)

4. 財務報告聲明書及財務報告不實相關人員責任問答集(pdf) (104.8.5)

5. 「發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法」暨「發行人證券商證券交易所會計主管進修機構審核辦法」問答集(pdf) (105.5.26)

6. 員工酬勞制度相關疑義問答集(pdf) (105.8.24)

7. 公開發行公司會計主管應進修IFRS相關課程規定(pdf) (100.3.22)

8. 公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則問答集(pdf) (101.12.26)

9. 會計主管進修機構申請疑義問答集(pdf) (99.8)

10. IFRSs外界關注議題 (連結)

期貨管理組

1. 期貨顧問事業於媒體提供期貨交易研究分析意見或建議問答集(pdf) (101.11.8)

2. 期貨信託事業設置及人員問答集(pdf) (101.11.8) 

3. 期貨信託基金問答集(pdf) (103.9.22)

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