壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月7日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、光紅建聖股份有限公司(上市公司，證券代號6442)申報發行限制員工權利新股1,000,000股一案，該公司因應記載事項不充分，業於115年7月3日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第60條之3第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473
四、誠美材料科技股份有限公司（上市公司4960）申報以現金增資發行普通股114,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣1,140,000,000元一案，前因該公司申報書件核有應記載事項不充分情事，經金融監督管理委員會於115年6月16日予以停止申報生效。該公司於停止申報生效函送達日起屆滿12個營業日內（115年7月3日）提出補正書件，申請解除停止申報生效，且副本抄送相關單位，本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第16條第1項規定，自115年7月3日起重新起算申報生效日，如無重大異常情事，屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月6日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月6日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月3日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處咖碼股份有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年7月3日
二、受裁罰之對象：咖碼股份有限公司負責人何ＯＯ君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第14條第3項、發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法第3條。
四、違反之事實理由：咖碼股份有限公司公告申報之114年度財務報告，未由符合發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法第3條規定之會計主管簽名或蓋章。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第2款及第179條規定，就咖碼股份有限公司前揭違規行為，處為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7391
 

       金管會考量現行股東會委託書徵求人申報徵求資料，係以紙本方式送達公司及副知財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會（以下簡稱證基會），製作文件須耗費大量人力，且無法系統性建檔，為因應電子簽章法修正，持續推動股務作業電子化服務，並響應節能減碳政策，提升徵求資料數位化作業，金管會研擬修正「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」，修正重點如下：
一、明定徵求人應將出席股東會委託書徵求資料表等相關資訊，傳輸至集保結算所之資訊申報網站，以取代現行紙本送達公司及副知證基會；公司並應將彙整後之徵求人資訊，傳輸至資訊申報網站完成揭露。
二、為落實申報一致性，以利公司或股務代理機構作業及外界查詢，明定公司或其股務代理機構應於股東會開會當日，將徵求人徵得股數及受託代理人代理之股數彙總編造統計表，傳輸至資訊申報網站。
三、明定徵求人及公司辦理徵求及非屬徵求資料傳輸至資訊申報網站及其他相關事項，應依集保結算所規定辦理。
四、配合公司及徵求人應將徵求及非屬徵求之資料傳輸至資訊申報網站，無再排除適用電子簽章規定之必要， 配合修正不適用電子簽章法之範圍。
五、考量本次修正涉及徵求人及公司辦理徵求及非屬徵求傳輸及揭露作業流程變動，為利外界充分理解及配合調整，明定本次修正自116年3月1日施行。
      金管會表示，此次修正草案除將刊登於行政院公報外，亦將於金管會網站刊登該草案之總說明及修正條文對照表，各界如有任何意見，請於草案預告公告刊登公報之翌日起60日內，自金管會「主管法規查詢系統」網站之「草案預告」網頁內陳述意見或洽詢金管會證期局。

聯絡單位：證券期貨局證券交易組
聯絡電話：（02）2774-7310
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱

 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月3日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、中信造船股份有限公司（興櫃公司，證券代號2644）申請撤回申報發行新股8,300,000股，每股面額新臺幣（以下同）10元，總額83,000,000元一案，業經金融監督管理委員會同意撤回在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129
四、安特羅生物科技股份有限公司（興櫃公司，證券代號6564）申報以現金增資發行普通股11,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣 110,000,000元乙案，該公司因應記載事項不充分，業於115年7月2日自行補正，並將副本抄送相關單位，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月2日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月2日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、八貫企業股份有限公司（上市公司，證券代號1342）申請廢止前經金融監督管理委員會115年6月16日金管證發字第1150345774號函同意其申報生效之現金增資發行普通股2,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣20,000,000元一案，業經金融監督管理委員會同意廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232

貳、證券投資信託基金案件
一、115年7月1日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、福邦證券股份有限公司違反證券管理法令處分案
一、處分時間：115年7月1日。
二、受處分之對象：福邦證券股份有限公司（下稱福邦證券）。
三、處分之法令依據：證券交易法第178條之1第1項第4款及證券商管理規則第2條第2項。
四、違反事實理由：本會檢查局於115年1月8日至22日對福邦證券進行一般業務檢查，發現福邦證券對包銷持股致市場風險值超逾部門限額未依所訂程序呈報、對具重大性之委外事項未訂定強化之控管及緊急應變措施、提供公務機關查調客戶個人資料有未以密件處理等情事，顯示福邦證券未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定。
五、處分結果：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定，處福邦證券新臺幣30萬元之罰鍰。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 翁科長 聯絡電話：(02)2774-7112
 

       立法院院會於115年6月30日三讀通過「虛擬資產服務法」草案，金管會對各位委員之支持，及審查時所提供之寶貴意見，使本法案更為周延，表達誠摯感謝。
本法案制定重點如下：
一、強化虛擬資產服務商（VASP）監理：明確定義VASP的類型及範圍，包括交換商、交易平台商、移轉商、保管商、承銷商、借貸商及其他等7種服務商，並規範其所經營之財務與業務、負責人與業務人員適格性、內部控制與稽核制度、資安系統安全管理制度、虛擬資產上下架審查機制、客戶資產分離保管、作業委外事項與對客戶之民事賠償責任，以及財務報告申報等事項。
二、明確規範穩定幣發行及管理：在我國境內發行穩定幣須取得中央銀行同意及金管會許可，發行人必須維持十足準備資產及交付信託，並進行定期查核與資訊揭露。
三、市場防止不公正行為：強化市場行為規範，明定不得有虛偽詐欺或操縱價格等不公正行為，違反者可處3年以上10年以下徒刑，得併科新臺幣1000萬元以上至2億元以下罰金。
四、既存業者過渡期間：本法案施行日期將由行政院另定之，對於本法案施行前已完成洗錢防制登記之VASP或已依金管會規定提供相關服務之金融機構，應於本法案施行後12個月內向金管會申請許可，並於本法案施行後21個月內經金管會許可及取得許可證照；必要時，得延長3個月，並以1次為限。
       金管會表示，本法案立法通過後，對VASP管理將由「洗錢防制」提升至「全面健全營運與市場秩序」，進一步強化交易人權益保障。同時，於我國境內發行穩定幣，將有助臺灣接軌國際，在全球虛擬資產市場佔有一席之地，對我國虛擬資產市場長遠健全發展有重大助益。
       未來金管會將持續積極辦理授權子法之擬訂，並依立法院財政委員會通過之附帶決議及各委員之建議，密切與相關同業公會等利害關係人溝通討論，廣納外界意見，以完備監理架構。

聯絡單位：證券期貨局證券商管理組
聯絡電話：(02)27747342   
如有任何疑問，請來信：本會民意信箱
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年7月1日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、鑫創電子股份有限公司(上櫃6680，下稱鑫創公司)申報發行限制員工權利新股400,000股一案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月29日自行補正，並將副本抄送相關單位，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第60條之3第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月30日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、有關「外國發行人募集與發行有價證券處理準則」規定之「外國發行人募集與發行有價證券基本資料表」、「律師法律意見書及檢查表」、「外國發行人申報案件檢查表」及「承銷商總結意見」之令。(金管證發字第1150382340號)
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月30日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月29日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、上市公司115年4月董事監察人持股異動及設解質情形
肆、上櫃公司115年4月董事監察人持股異動及設解質情形
伍、興櫃公司115年4月董事監察人持股異動及設解質情形
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7310
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月29生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、光紅建聖股份有限公司(上市公司，證券代號6442)申報發行限制員工權利新股1,000,000股一案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月26日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第60條之3第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473
四、東森國際股份有限公司（上市公司，證券代號2614）申報以現金增資發行普通股125,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣1,250,000,000元一案，核因該公司仍有申報書件應記載事項不充分之情事，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第15條第1款規定，自即日起停止申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月26日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月26生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、全盈支付金融科技股份有限公司（公開發行公司，證券代號6954）申請廢止前經金融監督管理委員會115年1月14日金管證發字第1140369045號函同意申報生效之現金增資發行普通股20,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣200,000,000元，暨115年4月9日金管證發字第1150339872號函同意延長特定人繳款期限至115年6月26日一案，業經金融監督管理委員會廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組楊科長
聯絡電話：(02)22747232

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月25日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處智安電子股份有限公司負責人罰鍰
一、裁罰時間：115年6月25日。
二、受裁罰之對象：智安電子股份有限公司（以下簡稱智安公司）為行為之負責人陸ＯＯ君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第1項第1款、第2款及第2項暨公開發行公司財務報告及營運情形公告申報特殊適用範圍辦法第3條第1款規定。
四、違反之事實理由：智安公司未依規定期限補行公告申報114年第2季及114年度財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，就智安公司前揭違規行為，處該公司為行為之負責人罰鍰新臺幣72萬元。 
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：（02）27747124
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月25生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、安特羅生物科技股份有限公司（興櫃公司，證券代號6564）申報以現金增資發行普通股11,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣 110,000,000元乙案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月24日自行補正，並將副本抄送相關單位，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月24日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、修正「發行人募集與發行有價證券處理準則」第8條、第13條及「外國發行人募集與發行有價證券處理準則」第5條。(金管證發字第1150382580號)
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

       為協助證券市場業者逐步推動股務事務數位化服務，金管會前督導臺灣集中保管結算所股份有限公司（下稱集保結算所）建置「股務事務電子通知平台」（下稱eNotice平台），除已提供股利發放及ETF收益分配電子通知業務，並於115年4月21日再核准將現金增資股票發放納入平台電子通知範圍，集保結算所預計於（115）年7月24日完成建置並提供服務。
       自eNotice平台於112年6月30日上線後，截至本(115)年6月15日止，簽約使用之公司已超過1,560家，並已發送逾2700萬筆電子通知。又經統計近3年來上市、上櫃及興櫃公司每年辦理現金增資之案件數均已超過140件，發行公司反應有進一步將紙本通知改為電子化之需求，為降低現金增資股票發放之作業成本及通知效率，金管會鼓勵發行公司及投資人可多利用eNotice管道，以提升股務數位化服務。
       本次新增服務，對已簽約使用eNotice之公司，無須重新簽約，僅需於現金增資認股股票發放停止過戶日起日前8至11個營業日期間，至eNotice平台申請使用即可。至於投資人部分，只要列於該次現金增資之證券所有人名冊之股東，並於停止過戶日起日1個營業日前，到eNotice平台完成同意電子接收者，即可收到該次現金增資認股股票發放之電子通知。
       金管會表示，將持續推動擴大股務事務電子化服務範圍，並期構建便利且環保之數位服務環境，協助公司朝向節能減碳及永續發展之政策目標邁進。

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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月24生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、聯嘉光電投資控股股份有限公司(上市公司，證券代號3717)申請廢止前經金融監督管理委員會114年12月18日金管證發字第1140366889號函同意申報生效以現金增資發行普通股股票50,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣500,000,000元及115年3月16日金管證發字第1150334826號函同意延長募集期間至115年6月17日暨115年5月20日金管證發字第1150343745號函同意調整發行股數為36,000,000股一案，業經金融監督管理委員會廢止在案。
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貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月23日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月23生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月22日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月22日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月18日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月18日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、光紅建聖股份有限公司(上市公司，證券代號6442)申報發行限制員工權利新股1,000,000股一案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月17日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第60條之3第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月17日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處勝昱科技股份有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年6月17日
二、受裁罰之對象：勝昱科技股份有限公司負責人侯ＯＯ君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第14條第3項、發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法第3條。
四、違反之事實理由：勝昱科技股份有限公司公告申報之114年度及115年第1季財務報告，未由符合發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法第3條規定之會計主管簽名或蓋章。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第2款及第179條規定，就勝昱科技股份有限公司前揭違規行為，處為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7391

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月17日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、誠美材料科技股份有限公司（上市公司，證券代號4960）申報以現金增資發行普通股114,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣1,140,000,000元一案，核因該公司仍有申報書件應記載事項不充分之情事，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第15條第1款規定，自即日起停止申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473
四、安特羅生物科技股份有限公司（興櫃公司，證券代號6564）申報以現金增資發行普通股11,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣 110,000,000元乙案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月15日自行補正，並將副本抄送相關單位，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月16日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處安永聯合會計師事務所罰鍰案
一、裁罰時間：115年6月16日
二、受裁罰之對象：安永聯合會計師事務所(以下簡稱安永事務所)。
三、裁罰之法令依據：行為時個人資料保護法第20條第1項及第27條第1項規定。
四、違反之事實理由：安永事務所寄發校園招募活動電子郵件，因人為疏失誤將含有個人資料之檔案寄送予外部收件者，與蒐集個人資料之特定目的無正當合理之關聯，亦非屬必要範圍，且未獲當事人同意，核已違反行為時個人資料保護法第20條第1項規定；又安永事務所對於寄送含有個人資料檔案之電子郵件，未採行適當之安全措施，致個人資料被洩漏，核已違反行為時個人資料保護法第27條第1項規定。
五、裁罰結果：依行為時個人資料保護法第47條及第48條第2項規定，處安永事務所罰鍰新臺幣5萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7391
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月16日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、綠界科技股份有限公司（上櫃公司，證券代號6763）申請廢止前經金融監督管理委員會115年1月15日金管證發字第1140369155號函同意其申報生效之現金增資發行普通股25,000,000股，每股面額1元，總額新臺幣25,000,000元，暨115年3月25日金管證發字第1150337669號函同意該公司延長募集期間三個月至115年7月14日等案，業經金融監督管理委員會同意廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月15日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
三、解除停止申報生效案：
國泰證券投資信託股份有限公司申報募集投資國內外之「國泰美國國家戰略主動式ETF證券投資信託基金」，總面額等值新臺幣200億元整一案，前因該公司申報書件不完備或應記載事項不充分情事，經金融監督管理委員會於115年6月8日予以停止申報生效。該公司業於115年6月10日提出補正，申請解除停止申報生效，本案依「證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則」第15條第1項規定，自115年6月10日起重新起算生效日，如無重大異常，預計屆滿30個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 林科長 聯絡電話：(02)2774-7490

參、發布有關期貨商經營證券交易輔助業務管理規則第3條第3款規定之令。(金管證券字第1150343879號)
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 翁科長 聯絡電話：(02)2774-7112
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月15生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月12日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

 

       現行期貨商經營證券交易輔助業務者(下稱證券交易輔助人)得接受投資人證券交易之委託並交付證券商執行之有價證券範圍，以上市(櫃)股票交易(含融資融券)、興櫃股票交易、公開申購及外國有價證券交易等為限。
       為提供投資人更全方位及便利之服務，金管會近期修正函令將證券交易輔助人得受託交易之範圍，由現行之上市(櫃)股票，擴及至於證交所及櫃買中心掛牌交易之有價證券，例如包括指數股票型基金(被動式ETF)、主動式交易所交易基金(主動式ETF)、指數投資證券(ETN)、認購(售)權證、受益證券(如不動產投資信託受益證券REITS、不動產資產信託受益證券REATS)、臺灣存託憑證(TDR)、轉(交)換公司債及附認股權公司債等各類有價證券。
       本次放寬證券交易輔助人得受託交易之有價證券範圍，有助於擴大期貨商提供客戶對證券交易一站式的投資選擇，便利投資人於單一通路進行跨市場策略組合交易及風險管理，滿足其避險與套利之需求，促進整體資本市場效率與流動性。




聯絡單位：證券期貨局證券商管理組
聯絡電話：(02)2774-7112
如有任何疑問，請來信:本會民意信箱

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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月12生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、光紅建聖股份有限公司(上市公司，證券代號6442)申報發行限制員工權利新股1,000,000股一案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月9日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第60條之3第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473
四、誠研科技股份有限公司(上市公司，證券代號3494)申請撤回申報現金增資發行普通股30,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣300,000,000元一案，業經金融監督管理委員會准予撤回在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月11日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、發布有關核釋會計師法第8條及第51條規定有關會計師加入會計師公會及發起組織省（市）會計師公會之令。(金管證審字第1150136911號)
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7391

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月11生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月10日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

       金融監督管理委員會表示，依據證交所及櫃買中心彙總統計國內上市(櫃)公司115年第1季大陸投資及海外投資情形如下： 
一、大陸投資
(一) 家數：截至115年第1季止，上市公司698家，上櫃公司516家，合計1,214家赴大陸投資，占全體上市(櫃)公司總家數1,842家之65.91%，較114年底減少10家。
(二) 累計投資金額：截至115年第1季止，上市公司累計投資新臺幣（以下同）2兆5,573億元，上櫃公司2,475億元，合計2兆8,048億元，較114年底增加147億元，主係受匯率變動影響所致。上市、上櫃公司分別以電腦及週邊設備業、電子零組件業累計投資金額較大。 
(三) 投資損益：115年第1季投資損益，上市公司利益1,388億元，上櫃公司利益62億元，合計利益1,450億元，整體較114年第1季增加294億元，與歷年同期相較，獲利金額為最高。上市及上櫃公司本期投資利益分別較去年同期增加270億元及24億元，主係其他電子業、電腦及週邊設備業及半導體業，受惠於終端需求增加，致獲利成長。
(四) 投資收益累計匯回金額：115年第1季投資收益匯回金額302億元，截至115年第1季止，上市、上櫃公司投資收益累計匯回金額分別為1兆1,407億元及1,029億元，合計1兆2,436億元，占累積原始投資金額2兆8,048億元之44.34%。115年第1季投資收益匯回主要係配合集團資金規劃策略，將盈餘、現金股利匯回所致。上市、上櫃公司分別以其他電子業及電子零組件業累計匯回金額較大。
                                    上市(櫃)公司截至115年第1季赴大陸投資收益
                                             累積匯回金額與累計投資金額比較表 
                                                                                                                         單位:  新臺幣億元

	上市公司		上櫃公司		合計
期別	115年第1季	114年	115年第1季	114年	115年第1季	114年	增(減)	比率
投資收益累計匯回金額(1)	11,407	11,128	1,029	1,006	12,436	12,134	302	2.49%
累計原始投資金額(2)	25,573	25,405	2,475	2,496	28,048	27,901	147	0.53%
(1)/(2)	44.61%	43.80%	41.58%	40.30%	44.34%	43.49%	-

二、 海外投資（不含大陸地區）
(一) 家數：截至115年第1季止，上市公司775家，上櫃公司606家，合計1,381家赴海外投資，占全體上市(櫃)公司總家數1,842家之74.97 %，較114年底增加11家。
(二) 累計投資金額：截至115年第1季止，上市公司累計投資10兆4,583億元，上櫃公司8,878億元，合計11兆3,461億元，較114年底增加3,627億元，主要係併購或新設海外子公司，或因海外子公司擴廠、營運資金需求、參與現金增資，故增加海外投資金額。上市、上櫃公司皆以半導體業累計投資金額較大。 
(三) 投資損益：115年第1季投資損益，上市公司利益2,813億元，上櫃公司利益148億元，合計利益2,961億元，整體較114年第1季增加544億元，與歷年同期相較，獲利金額為最高。上市及上櫃本期投資利益分別較去年同期增加464億元及80億元，主係因AI相關需求暢旺所致。
                                上市(櫃)公司115年第1季海外子公司投資損益金額比較表
　                                                                                                               單位：新臺幣億元

	上市公司		上櫃公司		合計
期別	115年第1季	114年第1季	115年第1季	114年第1季	115年第1季	114年第1季	增(減)	比率
投資損益金額 (1.1-3.31)(1)	2,813	2,349	148	68	2,961	2,417	544	22.51%
累計原始 投資金額(2)	104,583	91,968	8,878	7,328	113,461	99,296	14,165	14.27%
(1)/(2)	2.69%	2.55%	1.67%	0.93%	2.61%	2.43%	-

附件一-上市(櫃)公司近十年來大陸投資概況統計圖
附件二-上市(櫃)公司近十年來海外投資概況統計圖


聯絡單位：證券期貨局會計審計組
聯絡電話：(02)2774-7295
如有任何疑問，請來信:本會民意信箱
資料來源:公開資訊觀測站
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月10生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、宣捷幹細胞生技股份有限公司(興櫃；4724) 申報以資本公積轉增資配發普通股2,879,292股，每股面額10元，總額新臺幣28,792,920元乙案，核因最近連續2年有虧損情事，依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第73條第1項第5款第1目規定，全案予以退回。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月9日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處英屬開曼群島商駿吉控股股份有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年6月9日
二、受裁罰之對象：英屬開曼群島商駿吉控股股份有限公司（下稱駿吉公司）為行為之負責人胡OO君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第165條之1準用第36條第1項第2款規定。
四、違反之事實理由：駿吉公司未依本會115年5月20日金管證審字第1150382316號函規定重行公告申報115年第1季財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款、同條第2項及第179條規定，就駿吉公司前開違規行為，處為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：（02）2774-7124
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月9生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、光寶科技股份有限公司（上市公司，股票代號2301）申請廢止前經金融監督管理委員會114年12月23日金管證發字第1140367332號函及同日金管證發字第11403673321號函同意申報生效之國內第一次無擔保轉換公司債上限總額新臺幣4,000,000,000元及國內第二次無擔保轉換公司債上限總額新臺幣8,000,000,000元，及115年3月13日金管證發字第1150335313號函同意延長募集期間等案，業經金融監督管理委員會廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月8日生效/核准。
二、自行補正案/解除申報生效案：無。
三、停止申報生效案：
國泰證券投資信託股份有限公司申報募集投資國內外之「國泰美國國家戰略主動式ETF證券投資信託基金」，總面額等值新臺幣200億元整，核有申報書件不完備或應行記載事項不充分情事，依證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則第14條第1款規定，自即日（115年6月8日）起停止申報生效。
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 林科長 聯絡電話：(02)2774-7490

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月8日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、安成生物科技股份有限公司(興櫃公司，證券代號6610)申報現金增資發行新股18,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣180,000,000元一案，該公司因提出之申報書件不完備，業於115年6月3日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月5日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月5日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月4日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月4日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、光紅建聖股份有限公司(上市公司，證券代號6442)申報發行限制員工權利新股1,000,000股一案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月3日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第60條之3第2項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月3日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、處森崴能源股份有限公司為行為之負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年6月3日
二、受裁罰對象：森崴能源股份有限公司為行為之負責人郭oo君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第36條第3項第2款、第178條第1項第4款、第179條、證券交易法施行細則第7條第9款。
四、違反事實理由：森崴能源股份有限公司(下稱森崴公司)之子公司富崴能源股份有限公司114年5月29日就承攬台灣電力股份有限公司離岸風力發電第二期工程履約爭議向公共工程委員會遞交調解申請，調解金額高達新臺幣20,699,582千元，核屬對森崴公司股東權益或證券價格有重大影響，惟森崴公司遲至114年6月17日始辦理前開調解案之公告申報，核有違反證券交易法第36條第3項第2款及同法施行細則第7條第9款，應於事實發生之日起二日內公告申報之規定。
五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定，處森崴公司為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232

肆、永豐金證券股份有限公司及受僱人違反證券管理法令處分案
一、處分時間：115年6月3日
二、受處分之對象：永豐金證券股份有限公司（下稱永豐金證券）及受僱人曾ＯＯ（下稱曾員）。
三、處分之法令依據：證券交易法第56條及第178條之1第1項第4款、證券商管理規則第2條第2項及第37條第1項第15款、證券商受託買賣外國有價證券管理規則第13條第1項、證券商負責人與業務人員管理規則第18條第2項第7款。
四、違反事實理由：本會檢查局於114年10月15日至23日及同年10月28日至11月4日分別對永豐金證券市政分公司與南京分公司進行專案檢查，發現有下列缺失事項：
(一)市政分公司營業員受理客戶電話委託下單，經查有以電話向未簽訂推介契約之客戶推介買賣有價證券之情事。
(二)市政分公司及南京分公司內部人員（98帳戶）與客戶使用同一網路位址（IP）下單，經查該公司有內部人員與客戶使用同IP下單，經檢核查證並經內部人員簽署聲明書後，1年內系統對該內部人員與其他未經查證客戶帳戶同一IP下單者，不再產出異常交易報表予以檢視。
(三)市政分公司有財管人員以個人手機APP應用程式拍照掃描客戶委託申購書且代為傳真之情事。
(四)南京分公司營業員有利用親屬帳戶下單買賣股票之情事。
五、處分結果：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定處永豐金證券新臺幣60萬元罰鍰，並依同法第56條規定，命令永豐金證券停止業務人員曾員2個月業務之執行。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 施科長 聯絡電話：(02)2774-7130

       金管會持續推動我國資本市場之永續發展，並提升企業永續資訊揭露之透明度與可靠性，全體上市櫃公司應依規定於今（115）年 6 月底前完成114年度 ESG 資訊申報作業。另為提供各利害關係人檢視企業永續經營表現及進行投融資決策等之重要參考依據，全體上市櫃公司亦應於 8 月底前完成申報114年度永續報告書。
       為減輕公司申報 ESG資訊負擔，ESG 數位平台已新增「ESG指標AI擷取服務」，運用AI技術主動擷取公司年報中與ESG指標相關之永續資訊，輔助上市櫃公司完成ESG資訊申報。此外，為輔助上市櫃公司編製永續報告書，ESG數位平台已建置「輔助產製永續報告書功能」，以GRI準則及實務揭露情形，建立參考框架，並結合公司申報之ESG指標資訊，協助上市櫃公司完成永續報告書。
      金管會提醒，配合114年11月7日發布修正「公開發行公司年報應行記載事項準則」增訂永續相關財務資訊專章規範，將SASB準則行業指標及氣候相關資訊納入前開專章揭露範圍，爰證交所及櫃買中心分別於115年5月18日及19日公告修正上市（櫃）公司編製與申報永續報告書作業辦法第4條及第4條之1，明定上市櫃公司已於年報揭露SASB準則行業指標資訊及氣候相關資訊者，得不適用永續報告書作業辦法有關加強揭露產業別永續指標暨取得確信報告，及專章揭露氣候相關資訊之規定，以降低企業編製成本，減少資訊重複揭露。
       金管會強調，上市櫃公司應持續強化永續資訊之品質，並避免誇大不實之陳述，以防範漂綠行為並提升大眾對企業的信任度，進而建立良好企業聲譽及市場競爭力。金管會將持續關注國際永續發展趨勢，結合國內外實務經驗，完善相關政策，協助上市櫃公司邁向永續發展。

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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月3日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、正達國際光電股份有限公司(上市公司，證券代號3149)申報現金增資發行普通股60,000,000股及國內第四次有擔保轉換公司債6,500張，每張面額10萬元，總額650,000,000元案，該公司因申報書件不完備，業於115年6月1日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項及第27條第5項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月2日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月2日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、歐特明電子股份有限公司（興櫃公司，證券代號2256）申報現金增資發行普通股3,500,000股一案，該公司因申報書件不完備，業於115年5月29日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿7個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232

貳、證券投資信託基金案件
一、115年6月1日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年6月1生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月29日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、亞太國際證券投資顧問股份有限公司違規處分案
一、裁罰時間：115年5月29 日
二、受裁罰之對象：亞太國際證券投資顧問股份有限公司。
三、裁罰之法令依據：洗錢防制法第8條及第10條、金融機構防制洗錢辦法第3條第4款第1目、第6條第1項、第8條第2款、第9條第4款、第10條第1項、第12條第1款及第2款第1目暨證券投資信託及顧問法第102條。
四、違反事實理由：受處分人未落實執行下列洗錢防制及打擊資恐相關風險控管機制及內部控制制度，核有違反洗錢防制相關法令規定：
(一)未辦識或驗證客戶身分並保存客戶身分證明文件影本或予以記錄。
(二)未以風險基礎方法決定客戶風險強度。
(三)未經董事會通過訂定「防制洗錢及打擊資恐計畫」並據以執行。
(四)未有查詢確認客戶是否為現職或曾任國內外政府或國際組織之重要政治性職務人士之相關紀錄。
(五)後續未對客戶帳戶及交易進行持續監控及建立可疑交易申報及相關監控機制且未有紀錄保存。
五、裁罰結果：依洗錢防制法第8條第5項及第10條第4項規定，核處罰鍰新臺幣100萬元整，並依證券投資信託及顧問法第102條規定，予以糾正。
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組 林科長 聯絡電話：(02)2774-7490

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月29生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、安國國際科技股份有限公司(上櫃公司，證券代號8054）申報發行115年度現金增資發行普通股新股2,500,000股，每股面額新臺幣10元，總額新臺幣（以下同）25,000,000元，暨發行國內第一次有擔保轉換公司債，總額400,000,000元乙案，因該公司提出之申報書件應記載事項不充分，業於115年5月27日自行完成補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項及第27條第5項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月28日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月28生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月27日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

       截至115年5月15日上市（櫃）公司應申報家數共計1,950家（含第一上市櫃），除第一上市公司永冠-KY(1589)未如期出具115年第1季財務報告外，其餘公司均已於規定期限內完成公告申報。
       上市公司（不含第一上市公司）115年第1季累計營業收入新臺幣（以下同）12兆7,559億元，較114年第1季增加2兆7,067億元，增加26.93%，營收金額為近十年最高；稅前淨利為1兆6,084億元，較114年第1季增加5,278億元，增加48.84%，稅前淨利金額為近十年最高。115年第1季獲利成長產業包括半導體業憑藉領先技術及多元供應鏈布局，成功把握AI市場商機，帶動獲利成長；電子零組件業因受惠於AI伺服器及高效能運算之強勁需求，推升獲利；塑膠工業受惠AI帶動電子材料產品銷量增加，以及美伊戰爭推升油價，石化塑膠產品行情跟漲，致獲利成長。
       上櫃公司（不含第一上櫃公司）115年第1季累計營業收入為8,411億元，較114年第1季增加1,337億元，增加18.90%，營收金額為近十年最高；稅前淨利為1,359億元，較114年第1季增加614億元，增加82.42%，稅前淨利金額為近十年最高。115年第1季獲利成長產業包括半導體業及電腦及週邊設備業因受惠AI伺服器及記憶體需求強勁，致獲利成長；金融業主係因部分公司持有部位認列金融資產評價利益，推升獲利所致。
        上市（櫃）公司115年第1季度累計營運情形分析
                                                                                        單位：新台幣億元

	累計營業收入				累計稅前淨利
	115年 第1季	114年 第1季	增(減) 金額	增(減)%	115年 第1季度	114年 第1季	增(減)金額	增(減)%
上市	127,559	100,492	27,067	26.93%	16,084	10,806	5,278	48.84%
上櫃	8,411	7,074	1,337	18.90%	1359	745	614	82.42%
上市(櫃) 合計	135,970	107,566	28,404	26.41%	17,443	11,551	5,892	51.01%
第一上市	2,513	2,499	14	0.56%	272	256	16	6.25%
第一上櫃	125	122	3	2.46%	6	3	3	100.00%
第一上市(櫃)合計	2,638	2,621	17	0.65%	278	259	19	7.34%
整體上市(櫃)合計	138,608	110,187	28,421	25.79%	17,721	11,810	5,911	50.05%

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聯絡電話：(02)2774-7295
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月27生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、臺灣中華化學工業股份有限公司（上市公司，證券代號1727）申請廢止前經金融監督管理委員會115年1月14日金管證發字第1140369068號函同意申報生效之發行國內第二次無擔保轉換公司債上限6,000張，每張面額100,000元，上限總額新臺幣600,000仟元，暨115年3月30日金管證發字第1150338556號函同意展延募集期間至115年7月13日一案，業經金融監督管理委員會廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7129

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月26日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月26生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月25日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

 
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月25日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、誠美材料科技股份有限公司（上市公司4960）申報以現金增資發行普通股114,000,000股，每股面額10元，總額新臺幣1,140,000,000元一案，前因該公司申報書件核有應記載事項不充分情事，經金融監督管理委員會於115年5月7日予以停止申報生效。該公司於115年5月21日提出補正書件，申請解除停止申報生效，且副本抄送相關單位，本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第16條第1項定，自115年5月21日起重新起算申報生效日，如無重大異常情事，屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7473

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月22日生效/核准：無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

       為兼顧期貨市場價格反應效率及市場穩定，金融監督管理委員會（下稱金管會）督導臺灣期貨交易所（下稱期交所）規劃將國外成分證券ETF期貨及選擇權，由現行單一階段±15%漲跌幅限制，改採三階段漲跌幅機制，並預計自115年7月6日起實施。 
      考量我國證券市場國外成分證券ETF無漲跌幅限制，遇國外市場休市或國際金融市場大幅波動、重大突發事件時，其價格可能有較大波動；又期貨市場交易時間較證券市場早，於標的ETF尚未開盤前，國外成分證券ETF期貨及選擇權價格可能出現短時間過度反應，雖現行ETF期貨設有±15%漲跌幅限制，仍可能發生異常價格波動情事，爰期交所規劃導入三階段漲跌幅機制，以強化交易面風險控管。本次調整重點如下：
一、國外債券類ETF期貨及選擇權採±5%、±10%及±15%三階段漲跌幅限制；國外股權類ETF期貨及選擇權採±7%、±10%及±15%三階段漲跌幅限制。
二、相關商品觸及第一階段或第二階段漲跌幅限制時，將進入5分鐘冷卻時間，冷卻時間內仍可於原漲跌幅限制內交易；冷卻時間結束後，再放寬至下一階段漲跌幅限制。
       金管會已責請期交所積極辦理電腦系統測試及市場宣導等後續事宜，並提醒交易人注意相關交易機制之調整。

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       依金管會發布之我國接軌IFRS永續揭露準則藍圖及去(114)年11月修正發布「公開發行公司年報應行記載事項準則」(下稱年報準則)相關規定，國內上市上櫃公司自115會計年度起按實收資本額分三階段循序接軌IFRS永續揭露準則，第一階段公司(實收資本額達新臺幣100億元以上者，計125家)已自今(115)年起適用永續準則編製永續相關財務資訊；第二階段公司(實收資本額達新臺幣50億元以上未達100億元者，計119家)則自明(116)年起開始適用。
       為協助第二階段公司順利自明年接軌，金管會持續督導「推動我國接軌IFRS永續揭露準則」專案小組(下稱專案小組)於今(115)年提供多項資源，包括自5月起至6月陸續於北、中、南舉辦4場IFRS S2揭露之實作工作坊，透過實務指引及揭露範例以及實作演練，引導其編製及揭露永續資訊；續將於115年7月至8月辦理6場溫室氣體盤查實作工作坊，針對外界反映執行較困難之範疇3溫室氣體資訊揭露，按產業別分別辦理實作，以協助企業依所屬產業鑑別常見之盤查類別，另依年報準則修正規定，上市櫃公司適用IFRS永續準則之第二年起，除環境部納管之排放源依其所定之方法衡量外，應依「溫室氣體盤查議定書：企業會計與報導準則」(下稱GHG Protocol)衡量，故將透過工作坊說明GHG Protocol與ISO 14064-1之轉換差異。
       此外，考量第一階段公司自明年起，除揭露氣候相關資訊外，將依IFRS S1「永續相關財務資訊揭露之一般規定」(下稱IFRS S1)開始辨認氣候以外之其他重大永續議題，故專案小組已製作IFRS S1相關之指引內容，以協助企業更全面的揭露永續相關財務資訊，預計將於近期發布，並置於接軌IFRS永續揭露準則專區，歡迎公司多加利用。
 

聯絡單位：證券期貨局會計審計組
聯絡電話：(02)2774-7124
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月22日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、正達國際光電股份有限公司(上市公司，證券代號3149)申報現金增資發行普通股60,000,000股及國內第四次有擔保轉換公司債6,500張，每張面額10萬元，總額650,000,000元案，該公司因申報書件不完備，業於115年5月21日自行補正，並將副本抄送相關單位。本案依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項及第27條第5項準用第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176
四、佳龍科技工程股份有限公司（上市公司9955，下稱佳龍公司或該公司）申報發行普通股15,000仟股，每股面額10元，總額新台幣150,000仟元乙案，該公司因申報書件不完備，業於115年5月20日自行補正，並將副本抄送相關單位，金融監督管理委員會依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第12條第2項規定，自完成補正日重新起算，如無重大異常，預計屆滿20個營業日申報生效。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7176

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月21日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、上市公司115年3月董事監察人持股異動及設解質情形
肆、上櫃公司115年3月董事監察人持股異動及設解質情形
伍、興櫃公司115年3月董事監察人持股異動及設解質情形
聯絡單位：證券期貨局證券交易組 陳科長 聯絡電話：(02)2774-7310
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月21日生效。
二、停止公開發行案件：無。
三、仁寶電腦工業股份有限公司（上市公司，證券代號2324）申請廢止前經金融監督管理委員會115年1月12日金管證發字第1140368832號函同意發行海外第五次無擔保轉換公司債，總額上限美金600,000仟元，及115年3月30日金管證發字第1150338491號函同意延長募集期間三個月等案，業經金融監督管理委員會廢止在案。
聯絡單位：證券期貨局證券發行組 楊科長 聯絡電話：(02)2774-7232

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月20日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月20日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月19日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、群益金鼎證券股份有限公司及其受僱人違反證券管理法令處分案
一、處分時間：115年5月19日
二、受處分之對象：群益金鼎證券股份有限公司(下稱群益證券)及業務人員黃○○。
三、處分之法令依據：證券交易法第56條、第178條之1第1項第4款。
四、違反事實理由：群益證券中壢分公司業務人員黃○○未向公司提出申請即自行成立LINE群組從事業務招攬活動，並以該群組向客戶提供買賣標的、價位及買賣意見，以推介與勸誘客戶買賣等情事，核已違反證券商負責人與業務人員管理規則第18條第2項第14款及第3項規定；群益證券未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項、證券商管理規則第37條第1款、證券商受託買賣外國有價證券管理規則第14條第1項準用證券商管理規則第36條第1項之規定。
五、處分結果：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定處群益證券新臺幣60萬元罰鍰，並依同法第56條規定，命令群益證券停止業務人員黃○○2個月業務之執行。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組 曾科長 聯絡電話：(02)2774-7401

肆、處永冠能源科技集團有限公司負責人罰鍰案
一、裁罰時間：115年5月18日
二、受裁罰之對象：永冠能源科技集團有限公司（下稱永冠公司）負責人張OO君。
三、裁罰之法令依據：證券交易法第165條之1準用第36條第1項第1款及第2款規定。
四、違反之事實理由：永冠公司未依規定期限補行公告申報114年度財務報告及未依規定公告申報115年第1季財務報告。
五、裁罰結果：依證券交易法第165條之3、第178條第1項第4款及第179條規定，就永冠公司前開違規行為，處為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 黃科長 聯絡電話：(02)2774-7295
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月19日生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月18日生效/核准。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、會計師違反洗錢防制法之罰鍰案
一、裁罰時間：115年5月18 日。
二、受裁罰之對象：周○○會計師。
三、裁罰之法令依據：洗錢防制法第8條第1項、第2項、第4項及第5項暨會計師防制洗錢及打擊資恐辦法第15條規定。
四、違反之事實理由：本會委託社團法人中華民國會計師公會全國聯合會於114年11月4日對周會計師所屬事務所進行防制洗錢及打擊資恐現地查核，經抽核周會計師辦理公司資本額查核簽證案件，有部分客戶身分資料係保存於記帳業者，未留存於該會計師事務所，核已違反洗錢防制法第8條、會計師防制洗錢及打擊資恐辦法第15條規定。
五、裁罰結果：依洗錢防制法第8條第5項規定，處周會計師罰鍰新臺幣5萬元。
聯絡單位：證券期貨局會計審計組 李科長 聯絡電話：(02)2774-7391

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月18生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月15日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、預告訂定證券投資信託及顧問法第三條第三項第三款及第四條第三項第三款規定經主管機關核准得經營之業務種類草案及廢止本會中華民國一百十三年十月二十五日金管證投字第一一三○三八四九一九號令。(金管證投字第1150381807號)--預告期間: 2026.5.15~2026.7.14
聯絡單位：證券期貨局投信投顧組　陳科長 聯絡電話：(02)2774-7445

       為推動亞洲資產管理中心，擴大全權委託投資業者(下稱全委業者)資產管理規模，金管會放寬全委業者運用委託投資資產從事以店頭市場議價方式進行證券相關商品交易時，就客戶為專業投資機構或高淨值投資法人者，得不受交易對手不得為全委業者之利害關係人之限制。
       配合前開措施，金管會依證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第16條第3項規定，於近日發布修正行政函令，並配套要求全委業者運用委託投資資產而與有利害關係人從事議價交易時，應經客戶書面同意或契約約定，相關規範明訂於中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務操作辦法。
       本次法規鬆綁後，金融控股公司得於完善之內部控制制度及相關配套措施下，整合集團資源，規劃將各子金融機構所管理之資產，透過全權委託方式，委任集團內之證券投資信託事業管理，進而擴大我國資產管理市場之規模與競爭力，並推動臺灣邁向亞洲資產管理中心之目標。

聯絡單位：證券期貨局投信投顧組
聯絡電話：02-2774-7294 
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壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月15生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月14日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、宏遠證券股份有限公司違反證券管理法令處分案
一、處分時間：115年5月14日。
二、受處分之對象：宏遠證券股份有限公司（下稱宏遠證券）。
三、處分之法令依據：證券交易法第178條之1第1項第4款及證券商管理規則第2條第2項。
四、違反事實理由：本會檢查局於114年11月13日至12月1日對宏遠證券進行一般業務檢查，發現該公司自營部未檢視所提期貨交易避險需求之合理性、自營部所訂風險管理辦法未訂定非避險交易作業程序且未提報董事會通過、辦理受託買賣外國有價證券作業未向投資人充分揭露並明確告知所收取之費用、未確實辦理個人資料盤點作業及未辦理委外事項之風險程度等評估與管控情事，顯示宏遠證券未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定。
五、處分結果：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定，處宏遠證券新臺幣60萬元之罰鍰。
聯絡單位：證券期貨局證券商管理組　翁科長 聯絡電話：(02)2774-7112
 

壹、公開發行公司等動態
一、預計115年5月14生效。
二、停止公開發行案件：無。

貳、證券投資信託基金案件
一、115年5月13日生效/核准:無。
二、自行補正案/停止申報生效案/解除申報生效案：無。

參、發布有關證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第16條第3項規定之令。(金管證投字第1150380846號)
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