受文者：

發文日期：中華民國107年10月12日

發文字號：金管證發罰字第1070336192號

 

受處分人姓名：劉○○

身分證統一號碼：略

地址：略

 

主旨：處罰鍰新臺幣24萬元。

 

事實及理由：

一、查德宏工業股份有限公司（下稱德宏公司）於106年8月7日及107年3月15日董事會分別決議通過對子公司德興科技材料股份有限公司(下稱德興公司)之資金貸與金額新臺幣3.2億元及3.35億元債權轉作德興公司資本，該等金額均已達新臺幣3億元以上，惟遲至107年6月6日始洽請會計師就交易價格之合理性表示意見，核有違反「公開發行公司取得或處分資產處理準則」第10條規定「公開發行公司取得或處分有價證券，其交易金額達公司實收資本額之20%或新臺幣3億元以上者，應於事實發生日前洽請會計師就交易價格之合理性表示意見」之情事。

二、受處分人係該公司為行為之負責人，爰就上開違規行為，依證券交易法第178條第1項第7款及第179條第1項規定處以罰鍰如主旨。

 

法令依據：證券交易法第36條之1、第178條第1項第7款、第179條第1項、公開發行公司取得或處分資產處理準則第10條規定。

 

繳款方式：

一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。

二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。

三、本案聯絡人：○○○，聯絡電話：（02）27747392，傳真電話：（02）87734134。

 

注意事項：

一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。

二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署所屬行政執行處辦理行政執行。

 

正本：劉○○君

副本：金融監督管理委員會證券期貨局（證券發行組、會計室、秘書室）

 

 

主任委員　顧 立 雄

 

 

授權單位主管決行

 

 

中 華 民 國 107 年 10 月 12 日