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裁罰案

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悠克國際股份有限公司未申報107年度第3季財務報告。(金管證審罰字第1070339137號)

金融監督管理委員會 裁處書
 

受文者:
發文日期:中華民國107年11月16日
發文字號:金管證審罰字第1070339137號
受處分人姓名或名稱:王OO
身分證統一號碼:略
地址:略
主旨:處罰鍰新臺幣24萬元
事實及理由:
一、相關法令規定:
(一) 依證券交易法第36條第1項第2款規定,已依本法發行有價證券之公司,除情形特殊,經主管機關另予規定者外,應於每會計年度第1季、第2季及第3季終了後45日內,公告申報經會計師核閱及提報董事會之財務報告。
(二) 罰則:依證券交易法第178條第1項第4款規定,不依證券交易法第36條第1項第2款規定製作、申報、公告、備置財務報告者,處新臺幣24萬元以上240萬元以下罰鍰;另依同法第179條第1項規定,法人違反本法之規定者,依本章各條之規定處罰其為行為之負責人。
二、處分事實:
(一)查悠克國際股份有限公司(下稱悠克公司)未依證券交易法第36條第1項第2款規定於107會計年度第3季終了後45日內(107年11月14日前)公告並申報經會計師核閱及董事會通過之107年第3季財務報告,核已違反證券交易法第36條第1項第2款規定。
(二)受處分人為悠克公司為行為之負責人,爰依證券交易法第178條第1項第4款及第179條第1項規定,裁處罰鍰如主旨。
法令依據:證券交易法第36條第1項第2款、第178條第1項第4款及第179條第1項。
繳款方式:
一、繳款期限:自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
三、本案聯絡人:陳小姐,聯絡電話:(02)27747392,傳真電話:(02)87734134。
注意事項:
一、受處分人如不服本處分,應於本處分送達之次日起30日內,依訴願法第58條第1項規定,繕具訴願書經由本會(新北市板橋區縣民大道2段7號18樓)向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定,除法律另有規定外,訴願之提起並不停止本處分之執行,受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者,即依行政執行法第4條第1項但書規定,移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
 
正本:王OO君<OOO >
副本:悠克國際股份有限公司<略>、金融監督管理委員會證券期貨局(主計室、秘書室、會計審計組)

主任委員 顧   立   雄

    授權單位主管決行

中    華    民    國    107    年   11   月   16    日
瀏覽人次: 288   更新日期: 2018-11-19