受文者：

發文日期：中華民國108年1月17日

發文字號：金管證券罰字第1080301297號

 

受處分人：○○有限公司 <略>

 

地址：<略>

 

主旨：受處分人違反「臺灣地區與大陸地區人民關係條例」第73條第1項規定，爰依同條例第93條之1第1項規定，核處新臺幣60萬元罰鍰，停止受處分人透過他人名義投資大同股份有限公司股票之股東權利，並於文到6個月內處分所持證券。

 

事實及理由：

一、 事實：

(一)○○有限公司(下稱○○)於106年2月至107年3月間透過○○證券有限公司(下稱○○證券)、○○證券(香港)有限公司(下稱○○證券香港)、○○(香港)有限公司(下稱○○香港)等3外資、○○有限公司(下稱○○)於106年2月至3月間透過○○證券香港及○○證券香港有限公司(下稱○○證券)等2外資及○○於106年7月至12月間透過外資○○証券(香港)有限公司(下稱○○証券)買進○○股份有限公司(下稱○○；上市公司；證券代號○○)股票。

(二)經查○○及○○之○○股票資金有自受處分人之銀行帳戶匯至○○及○○銀行帳戶，以及受處分人有替○○償還其於○○證券買入○○股票融資款項之情事；另○○投資之○○股票資金亦有自受處分人及其100%轉投資公司○○有限公司(下稱○○)之銀行帳戶匯至○○(下稱○○)銀行帳戶，再由○○匯至○○銀行帳戶等情事。

(三)復查受處分人及○○雖透過不同外資帳戶投資○○股票，然有下單人相同之情事，爰依前揭資金來源、下單人等事證顯示，○○、○○及○○所買入○○股票之實際投資者為受處分人。

(四)○○、○○及○○買入○○股票實際投資者為受處分人，受處分人為○○集團於第三地區投資持股100%之子公司，爰違反「臺灣地區與大陸地區人民關係條例」(下稱兩岸人民關係條例)第73條第1項規定，大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司非經主管機關許可，不得在臺灣地區從事投資行為。

二、理由：

(一)按兩岸人民關係條例第73條第1項規定：「大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司，非經主管機關許可，不得在臺灣地區從事投資行為。」；次按同法第93條之1第1項規定：「違反第73條第1項規定從事投資者，主管機關得處新臺幣12萬元以上60萬元以下罰鍰及停止其股東權利，並得限期命其停止或撤回投資…」。

(二)經查受處分人為大陸企業在香港地區投資持股100%之公司，未經主管機關許可，以○○、○○及○○名義買入○○股票，依相關事證顯示受處分人係渠等買入○○股票之實際投資者，情形如次：

１、○○於106年2月至107年3月間透過○○證券、○○證券香港、○○香港等3外資買入○○股票，截至處分日計持有○○千股；○○於106年2月至3月間透過○○證券香港及○○證券等2外資買入○○股票，截至處分日計持有○○千股；○○於106年7月至12月間透過外資○○証券買入○○股票，截至處分日計持有○○千股，三者共計買入○○股票○○千股。

２、查○○及○○買入○○股票資金有自受處分人從○○銀行香港分行等帳戶匯至○○於○○銀行(香港)有限公司、○○銀行(國際)有限公司之帳戶及○○於○○銀行有限公司之帳戶，且○○及○○隨即於同日或次日將該等資金轉(匯)至外資帳戶辦理股款交割，轉(匯)款時間與買入○○股票時點及金額相符；另查受處分人亦有替○○償還部分向○○證券融資購買○○股票之資金。復查○○買入○○股票資金有自受處分人及其100%轉投資公司○○之○○銀行香港分行帳戶轉入○○銀行帳戶，再由○○銀行帳戶匯至○○銀行帳戶，且○○於次日或間隔數日即將該資金轉(匯)至外資帳戶辦理股款交割，轉(匯)款時間與買入○○股票時點及金額相符。又受處分人及○○分別透過○○證券及○○證券買入○○股票，有下單人同為○○之情事。

３、○○主張投資股票係以自有資金或借款，與受處分人無關，惟其無法提供自有資金、借款合約或單據等佐證資料，且依○○投資時點觀之，係於受處分人將資金轉(匯)款至○○銀行帳戶之同一日或次日即將資金轉(匯)至外資帳戶辦理股款交割，顯與一般借款交付方式不符。另○○負責人○○雖主張其係於106年○月○日始取得○○100%股權，之前相關交易與其無涉，惟亦無法提供股權轉讓買賣合約書及資金移轉單據等佐證資料，爰渠等之主張顯不足採。

４、○○主張透過外資○○証券投資○○股票資金係家族提供其創業投資，惟依相關事證顯示其投資資金係來自受處分人及其100%轉投資公司○○，故其說詞顯與事實不符，不足採信。

５、本會於107年○月間經二次函請○○及○○提出說明及相關事證，渠等當時均無法提供足以佐證其說明之事證資料，惟嗣於107年○月○日補充陳述渠等已於107年○月間將公司股權移轉予第三方，然從資金面、交易面及下單等事證顯示，受處分人係運用○○及○○之帳戶買賣○○股票，且○○及○○兩家公司迄今仍持有○○股票，即便該兩家公司本身之股權所有人於本會查核期間發生變動，僅屬公司內部法律關係，不影響受處分人透過該兩家公司投資○○股票之事實認定，受處分人未經許可投資之違規事實明確；另○○於108年○月○日補充陳述意見表示○○股東已變更，惟亦不影響受處分人透過○○名義投資○○股票之事實。

６、綜上，受處分人顯係○○、○○及○○投資○○股票之實際投資者，受處分人所主張○○及○○買入○○股票與其無涉，顯屬辯詞，尚不足採。受處分人未經許可投資我國證券，核已違反兩岸人民關係條例第73條第1項規定，爰依同法第93條之1第1項規定，處分如主旨。

(三)停止受處分人透過○○、○○及○○買入○○股票之股東權利如下：

１、所買入之○○股票合計○○千股，其表決權不予計算。

２、其他不得行使之股東權利，包括：臨時股東會召集請求權或自行召集權、股息紅利分配權、股東提案權、董事候選人提名權、股東會決議撤銷請求權、對公司財務之監督檢查權、公司章程與股東會議事錄及表冊之查閱權、優先認購新股權、股東代表訴訟權、股東之制止請求權及股份收買請求權。

(四)命受處分人應於收受處分書6個月內將前揭透過○○、○○及○○所買入之○○股票合計○○千股於集中交易市場處分完畢以撤回投資，不得再持有○○股票。

 

法令依據：臺灣地區與大陸地區人民關係條例第73條第1項、第93條之1第1項。

 

繳款方式：

一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。

二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。

三、本案聯絡人：陳小姐，聯絡電話：（02）27747392，傳真電話：（02）87734134。

 

注意事項：

一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。

二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

 

正本：○○<略>

副本：大陸委員會、經濟部

 

 

 

主任委員 顧 立 雄

 

 

中 華 民 國 108 年 1 月 17 日