金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國110年2月3日
發文字號：金管證期罰字第1090375851號
受處分人名稱：永豐期貨股份有限公司
營利事業統一編號：84309615
地址：略
代表人姓名：略
地址：略
主旨：依期貨交易法第119條第1項第2款規定處新臺幣48萬元罰鍰。
事實及理由：
一、事實：本會於○年○月○日至○日對受處分人進行期貨經紀業務專案檢查，發現受處分人有受理70歲以上交易人開戶未符合客戶徵信作業規定、客戶對帳單寄送至業務員電子郵件信箱、未就客戶之財力與信用狀況綜合評估其風險承擔程度以核定交易額度、未就內部人員之委託買賣進行利益衝突之檢核程序等情事，核已違反期貨管理法令。
二、理由：
(一)按「有下列情形之一者，處新臺幣12萬元以上240萬元以下罰鍰：…二、違反依..第56條第5項..所發布之命令者」為期貨交易法第119條第1項第2款所明定；次按「期貨商應依本會訂定之證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則...之規定，訂定內部控制制度」及「期貨商業務之經營，應依法令、章程及前項內部控制制度為之」為期貨商管理規則第2條第1項及第2項所明定；末按「各服務事業之內部控制制度係由服務事業經理人所設計，董事會通過，…，其目的在於促進服務事業之健全經營，以合理確保下列目標之達成：…三、相關法令規章之遵循」及「各服務事業應考量本事業及其子公司整體之營運活動，設計並確實執行其內部控制制度，且應隨時檢討，…，俾確保該制度之設計及執行持續有效」分別為證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第4條第1項第3款及第6條第2項所明定。
(二)經查受處分人核有下列違反期貨商管理法令情事：
１、受理70歲以上交易人開戶作業，對交易人提供銀行存款餘額之存摺影本為財力證明者，所徵提財力文件非屬申請日前一個月內之存款餘額；另受處分人期貨交易輔助人永豐金證券股份有限公司(下稱永豐金證券)受理交易人之開戶作業，對提供不動產為財力證明者，有未依受處分人所訂「財力證明種類及評估方式」徵提不動產土地謄本，受處分人就上開情事未落實審核，與受處分人內部控制制度CA-21120客戶徵授信作業規定「6. 七十歲以上之交易人有開戶需求者，應具備期貨公會『期貨商開戶徵信作業管理自律規則』所訂條件，始得接受其開戶」及所訂客戶徵信作業之規定不符，核有違反期貨商管理規則第2條第2項規定。
２、交易人之交易對帳單寄送至受處分人從業人員電子郵件信箱，與受處分人內部控制制度CA-21220結算交割作業「（十）...對帳單...不得交由業務員或其他從業人員代收，亦不得寄送至業務員或其他從業人員之...電子郵件信箱（含公務用及個人使用之電子郵件信箱）」之規定不符，核有違反期貨商管理規則第2條第2項規定。
３、辦理期貨受託買賣交易額度審核作業，未就交易人之資產、財力與信用狀況綜合評估其風險承擔程度，僅以交易人存入保證金作為財力證明並據以核定交易額度，受處分人內部控制制度之設計及執行有效性不足，與證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第4條第1項第3款與第6條第2項之規定不符，核有違反期貨商管理規則第2條第1項規定。
４、對內部人員與其客戶於同一交易日、短時間買賣相同類別商品之期貨交易者，有未進行利益衝突之檢核程序，並經主管審核及留存相關查核紀錄備查之情事，與受處分人內部控制制度「CA-21210受託買賣及成交作業」之規定不符，核有違反期貨商管理規則第2條第2項規定。
(三)上開違規行為有本會○年檢查報告、受處分人○年○月○日陳述意見書，以及受處分人期貨交易輔助人永豐金證券○年○月○日陳述意見書為證，爰依期貨交易法第119條第1項第2款規定裁處如主旨。
法令依據：期貨交易法第119條第1項第2款、期貨商管理規則第2條第1項及第2項、證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則第4條第1項第3款與第6條第2項。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
三、本案聯絡人：略，聯絡電話：略，傳真電話：略。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：永豐期貨股份有限公司
副本：臺灣期貨交易所股份有限公司（代表人吳自心先生）、中華民國期貨業商業同業公會（代表人糜以雍先生）、本會證券期貨局主計室、證券期貨局秘書室、證券期貨局期貨管理組