金融監督管理委員會　裁處書 　　　　
受文者：如正副本
發文日期：中華民國114年6月12日
發文字號：金管證券罰字第1140335591號
受處分人：第一金證券股份有限公司
營利事業統一編號：略
地址：略
代表人或管理人姓名：陳○○
地址：略
主旨：依證券交易法第178之1條第1項第4款規定核處受處分人罰鍰新臺幣60萬元。
事實：本會檢查局於113年9月19日至10月11日對受處分人進行一般業務檢查，發現受處分人有對客戶申請單日買賣額度總歸戶達500萬元以上者未徵提買賣額度30%之資力證明且未詳述具體可信之事由、對核予單日買賣額度在1,000萬元以上之客戶未每年調查更新客戶徵信資料、辦理高齡客戶KYC作業未設計專屬項目及提問、辦理受託買賣外國有價證券業務有交易前後之文件僅將各項費用揭露為相關費用且未揭露收取方式、辦理金融控股公司法第45條所規範之利害關係人申報及建檔作業有董事及經理人未申報本人或其配偶擔任負責人之企業、辦理客戶定期審查作業有未依所訂週期辦理客戶定期審查，及對久未往來之客戶未依內規設定禁止買賣之管控措施等情事，以及業務人員有受理非客戶本人且未具下單委任授權者買賣有價證券之情事，顯示受處分人未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項及第37條第13款規定。
理由及法令依據：
一、依證券商管理規則第2條第2項規定，證券商業務之經營，應依法令、章程及所建立內部控制制度為之；同規則第37條第13款規定，證券商經營證券業務，不得受理非本人或未具客戶委任書之代理人申購、買賣或交割有價證券。又依證券交易法第178條之1第1項第4款規定，證券商未確實執行內部控制制度者，處新臺幣30萬元以上600萬元以下罰鍰。
二、本會檢查局於113年9月19日至10月11日對受處分人進行一般業務檢查，發現受處分人有下列缺失情事：
(一)辦理受託買賣額度審核作業，有下列情事：
１、對客戶跨分公司申請單日買賣額度總歸戶達500萬元以上者，有未徵提總歸戶買賣額度30%之資力證明，且未詳述具體可信之事由等情事，違反證券商內部控制制度標準規範CA-11120客戶徵授信作業(一)2.及3.規定。
２、對核予單日買賣額度在1,000萬元以上之客戶，未每年調查更新客戶徵信資料，違反證券商內部控制制度標準規範CA-11120客戶徵授信作業(一)5.規定。
(二)業務人員有受理非客戶本人且未具下單委任授權者買賣有價證券之情事，違反證券商管理規則第37條第13款規定。
(三)辦理高齡客戶KYC作業，未設計專屬項目及提問，違反證券商內部控制制度標準規範CM-19900金融消費者保護之管理(十四)2.規定。
(四)辦理受託買賣外國有價證券業務，有交易前之文件對利息處理費、股息上手手續費及現金股息之券商手續費僅揭露為各項雜費，交易確認單未向客戶揭露將收取上開費用，或對帳單僅揭露為相關費用，且均未揭露收取方式等情事，違反證券商內部控制制度標準規範CA-18330受託買賣及成交作業八、(一)規定。
(五)辦理金融控股公司法第45條所規範之利害關係人申報及建檔作業，有董事及經理人未覈實申報本人或其配偶擔任負責人之企業者之情事，違反證券商內部控制制度標準規範CM-19300關係人交易之管理(二)6.規定。
(六)辦理客戶定期審查作業，有未依所訂週期辦理客戶定期審查之情事，違反證券商內部控制制度標準規範CA-18100防制洗錢作業(含國際證券業務)」(四)及(九)規定。
(七)對久未往來(無庫存且3年內無交易)之客戶訂有得暫不對客戶執行定期審查作業，惟有未依內規設定禁止買賣之管控措施情事，違反受處分人所訂「證券、複委託暨OSU防制洗錢及打擊資恐或武擴作業手冊」第貳三(一)3(1)點規定。
三、上開缺失顯示受處分人未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項及第37條第13款規定，爰依證券交易法第178條之1第1項第4款規定處分如主旨。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：第一金證券股份有限公司(應受送達人陳○○先生)
副本：臺灣證券交易所股份有限公司（代表人林○○先生）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心 (代表人簡○○先生)、中華民國證券商業同業公會(代表人陳○○先生)、金融監督管理委員會檢查局、本會證券期貨局(主計室)、證券期貨局(秘書室)、證券期貨局(證券商管理組)