金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國114年12月1日
發文字號：金管證券罰字第1140385659號
受處分人：華南永昌綜合證券股份有限公司
營利事業統一編號：略
代表人或管理人姓名：黃ＯＯ
地址：略 
主旨：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定核處新臺幣30萬元罰鍰。
事實：本會檢查局於114年6月2日至18日對受處分人進行一般業務檢查，發現受處分人未依公司所訂核決層級辦理客戶買賣額度之准駁、受理非專業投資人委託買入外國虛擬資產ETF、反向超過一倍之ETF及債券發行人之長期債務信用評等未達A-等級之債券、對專業投資人具備充分金融商品專業知識、交易經驗之評估方式，未報經董事會通過、客戶未提出或具備金融商品交易經驗即核予專業投資人資格，以及寄送董事會會議資料未採取適當加密情事，顯示受處分人未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定。
理由及法令依據：
一、依據證券商管理規則第2條第2項規定，證券商業務之經營，應依法令、章程及所建立內部控制制度為之。復依證券交易法第178條之1第1項第4款規定，證券商未確實執行內部控制制度者，處新臺幣30萬元以上600萬元以下罰鍰。
二、本會檢查局於114年6月2日至18日對受處分人進行一般業務檢查，發現受處分人有下列缺失情事：
(一)對客戶全公司單日買賣額度總歸戶控管，核有未依公司所訂「通路事業本部證券開戶徵信與額度評估作業須知」第8條規定核決層級辦理准駁情事。
(二)辦理受託買賣外國有價證券，有受理非專業投資人買入外國虛擬資產ETF、反向超過一倍之ETF及債券發行人之長期債務信用評等未達A-等級之債券情事，核違反證券商內部控制制度標準規範CA-18330受託買賣及成交作業一、(四)、(五)及(十三)規定。
(三)辦理專業投資人審核：
１、公司所訂「專業投資人金融商品專業知識暨交易經驗評核表」，對專業投資人具備充分金融商品專業知識、交易經驗之評估方式，未報經董事會通過，核違反證券商受託買賣外國有價證券管理規則第3條第3項規定。
２、辦理專業投資人資格審核作業，有自然人或法人授權辦理交易之人，未提出或具備金融商品交易經驗，即核予專業投資人資格，並投資高複雜性不保本境外結構型商品(FCN)，核違反境外結構型商品管理規則第3條第3項第3款及第4款規定。
(四)未採取適當之加密措施寄送董事會會議資料，核違反本會指定非公務機關個人資料檔案安全維護辦法第9條第2款規定。
三、上開缺失顯示受處分人未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定，爰依證券交易法第178條之1第1項第4款規定處分如主旨。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：華南永昌綜合證券股份有限公司（代表人黃ＯＯ先生）
副本：臺灣證券交易所股份有限公司（代表人林ＯＯ先生）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（代表人簡ＯＯ先生）、中華民國證券商業同業公會（代表人陳ＯＯ先生）、本會檢查局、證券期貨局(主計室)、證券期貨局(秘書室)、證券期貨局(證券商管理組)

金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國114年12月1日
發文字號：金管證券罰字第11403856591號
受處分人：黃ＯＯ
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：略
地址：略
主旨：處華南永昌綜合證券股份有限公司（下稱華南永昌證券）為行為之負責人新臺幣24萬元罰鍰。
事實：本會檢查局於114年6月2日至18日對華南永昌證券進行一般業務檢查，發現華南永昌證券對董事會討論議案涉及董事自身利害關係事項，有未先提審計委員會議討論，核已違反證券交易法第14條之5第1項第4款規定。
理由及法令依據：
一、依據證券交易法第14條之5第1項第4款規定：「已依本法發行股票之公司設置審計委員會者，下列事項應經審計委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議，不適用第十四條之三規定...四、涉及董事自身利害關係之事項...」；復依證券交易法第178條第1項第2款規定，違反同法第14條之5第1項，處新臺幣24萬元以上480萬元以下罰鍰。
二、本會檢查局於114年6月2日至18日對華南永昌證券進行一般業務檢查，發現華南永昌證券對董事會討論議案涉及董事自身利害關係事項，有未先提審計委員會議討論，核已違反證券交易法第14條之5第1項第4款規定，爰依證券交易法第178條第1項第2款及第179條規定，對為行為之負責人為受處分人，裁處罰鍰如主旨。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：黃ＯＯ先生
副本：華南永昌綜合證券股份有限公司（代表人黃ＯＯ先生）、臺灣證券交易所股份有限公司（代表人林ＯＯ先生）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（代表人簡ＯＯ先生）、中華民國證券商業同業公會（代表人陳ＯＯ先生）、本會檢查局、證券期貨局(主計室)、證券期貨局(秘書室)、證券期貨局(證券商管理組)