金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國115年6月16日
發文字號：金管證審罰字第1150344423號
受處分人：安永聯合會計師事務所
營利事業統一編號：略
代表人或管理人姓名：傅oo
地址：略
主旨：受處分人發生個人資料洩漏事件，爰依行為時個人資料保護法第47條及第48條第2項規定 ，處受處分人新臺幣5萬元罰鍰。
事實：查受處分人寄發校園招募活動電子郵件，因人為疏失誤寄送含有個人資料之檔案，且對於電子郵件寄送個人資料檔案，未採行適當之安全措施，致發生個人資料洩漏事件，核已違反行為時個人資料保護法第20條第1項及第27條第1項規定。
理由及法令依據：
一、依行為時個人資料保護法第20條第1項規定，非公務機關對個人資料之利用，除第6條第1項所規定資料外，應於蒐集之特定目的必要範圍內為之。但有同項各款情形之一者，得為特定目的外之利用；同法第27條第1項規定，非公務機關保有個人資料檔案者，應採行適當之安全措施，防止個人資料被竊取、竄改、毀損、滅失或洩漏。復依同法第47條規定，非公務機關違反同法第20條第1項規定者，由中央目的事業主管機關處新臺幣5萬元以上50萬元以下罰鍰；同法第48條第2項規定，非公務機關違反同法第27條第1項規定者，由中央目的事業主管機關處新臺幣2萬元以上200萬元以下罰鍰。
二、經查受處分人於115年4月9日寄發校園招募活動電子郵件，因人為疏失誤將含有個人資料之檔案寄送予外部收件者，與蒐集個人資料之特定目的無正當合理之關聯，亦非屬必要範圍，且未獲當事人同意，核已違反行為時個人資料保護法第20條第1項規定；又受處分人對於寄送含有個人資料檔案之電子郵件，未採行適當之安全措施，致未能防止個人資料被洩漏，核已違反行為時個人資料保護法第27條第1項規定，爰依行為時個人資料保護法第47條及第48條第2項規定，處受處分人新臺幣5萬元罰鍰。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：安永聯合會計師事務所（代表人傅oo先生）
副本：本會證券期貨局(主計室)、證券期貨局(秘書室)、證券期貨局(會計審計組)