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問答集

中央內容區塊
1.公司治理
  1. 獨立董事篇 (PDF, 114.1.7)
  2. 審計委員會篇 (PDF, 113.3.5)
  3. 董事會議事辦法篇 (PDF, 110.5.24)
  4. 強化董事會、監察人獨立性篇 (PDF, 112.3.1)
  5. 薪資報酬委員會篇 (PDF, 103.4.1)
2.公開發行公司募集發行
  1. 員工認股權憑證疑義問答 (PDF, 112.6.27)
  2. 限制員工權利新股疑義問答 (PDF, 114.2.25)
  3. 有價證券私募疑義問答 (PDF, 107.3.30) 
  4. 總括申報發行新股疑義問答 (PDF, 110.3.28)
  5. 發行人募集與發行有價證券處理準則適用疑義問答 (PDF, 114.6.18) 
3.公開發行公司財務業務管理
  1. 公開發行公司取得或處分資產處理準則問答集 (PDF, 114.11.11)
  2. 併購特別委員會設置相關疑義問答集 (105.1.8)
  3. 公開發行公司應公告或向本會申報事項一覽表 (PDF, 113.10.18)
  4. 健全股利政策相關措施之疑義 (PDF, 112.11.8)
  5. 採用國際財務報導準則(IFRSs)後，提列特別盈餘公積之適用疑義問答 (PDF, 114.3.21)
  6. 有關公開發行公司配合採權益法之保險被投資公司辦理金融資產重分類，提列特別盈餘公積之適用疑義問答 (PDF, 112.2.16)
  7. 證券交易法第14條第6項問答集 (PDF, 113.11.12)
4.股權股務
  1. 公開發行股票公司股務處理準則問答集 (PDF, 113.3.15)
  2. 公開發行公司以電子方式傳送股東會資料問答篇 (PDF, 101.5.17)
  3. 公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則問答集 (PDF, 103.10.15)
  4. 公開發行公司內部人股權申報問答集 (PDF, 114.3.17)
  5. 公開發行公司出席股東會使用委託書規則問答集 (PDF, 113.6.11)
  6. 證券交易法第43條之1第1項及企業併購法第27條第14項取得股權申報制度疑義問答 (PDF, 113.5.10)
5.公開收購：公開收購相關疑義問答 (PDF, 112.2.20)
6.庫藏股：庫藏股疑義問答 (PDF, 111.3.3)
7.內線交易：證券交易法第一百五十七條之一禁止內線交易相關規範問答集(PDF, 114.11.18)
8.公開發行公司財務報告及財務預測
  1. 關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則問答集 (PDF, 98.6.15)
  2. 財務報告聲明書及財務報告不實相關人員責任問答集 (PDF, 104.8.5)
  3. 員工酬勞制度相關疑義問答集 (PDF, 106.6.8)
  4. 證券發行人財務報告編製準則問答集 (PDF, 113.4.29)
  5. IFRS外界關注議題(連結) (WEB, 110.12.20)
  6. 「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」問答集及簡式財務預測範例 (PDF, 101.12.10)
9.公開發行公司內部控制制度
  1. 公開發行公司建立內部控制制度處理準則 (PDF, 113.11.1)
  2. 公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則 (PDF, 110.12.24)
10.公開發行公司會計主管
  1. 「發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法」暨「發行人證券商證券交易所會計主管進修機構審核辦法」(PDF, 114.7.29)
  2. 附件：發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法第五條第三款會計主管不符第三條所訂資格條件之專業進修課程抵減方式 (PDF, 106.12.12)
  3. 會計主管進修機構申請疑義問答集 (PDF, 99.8.31)
11.華僑及外國人投資登記問答集：華僑及外國人投資問答集 (PDF, 113.4.8)
12.外資投資問答集：外資投資問答集 (PDF, 106.5.16)
13.證券商特定業務
  1. 證券商辦理財富管理業務應注意事項問答集 (PDF, 114.11.19)
  2. 境外結構型商品申報問答集 (PDF, 105.6.30)
14.境外基金管理辦法問答集：境外基金管理辦法問答集 (PDF, 114.11.17)
15.證券投資信託事業申請(報)證券投資信託基金問答集 (PDF, 114.1.20)
16.鼓勵投信躍進計畫問答集 (PDF, 114.12.15)
17.證券投資信託基金、證券投資顧問及全權委託業務
  1. 含新臺幣多幣別基金及外幣計價基金問答集 (PDF, 112.11.2)
  2. 含新臺幣多幣別基金及外幣計價基金問答集修正對照表 (PDF, 112.11.2)
  3. 指數股票型基金(ETF)問答集 (PDF, 98.6.15)
  4. 投資人投資高收益債券基金及新興市場債券基金應注意事項問答集 (PDF, 102.11.21)
  5. 私募證券投資信託基金問答集 (PDF, 113.12.30)
  6. 私募證券投資信託基金問答集修正對照表 (PDF, 113.12.30)
  7. 基金辦理借款問答集 (PDF, 103.7.24)
  8. 基金辦理借款問答集修正對照表 (PDF, 103.7.24)
  9. 證券投資顧問事業於傳播媒體從事證券投資分析問答集 (PDF, 103.10.24)
  10. 全權委託投資業務問答集 (PDF, 112.7.12)
  11. 全權委託投資業務問答集修正對照表 (PDF, 112.7.12)
  12. 有關證券投資信託事業及證券投資顧問事業人員管理規則經理人問責制度之「 經理人」定義問答集 (PDF, 111.12.21)
18.證券期貨事業投資抵減：金融監督管理委員會證券期貨局所轄金融機構及周邊單位申請研究發展活動支出適用投資抵減問答集 (PDF, 107.8.15)
19.證券投資信託及顧問法第70條之1問答集 (PDF, 112,6.30)
20.期貨信託及顧問業務
  1. 期貨顧問事業於媒體提供期貨交易研究分析意見或建議問答集 (PDF, 113.2.2)
  2. 期貨信託事業設置及人員問答集 (PDF, 114.10.15)
  3. 期貨信託基金問答集 (PDF, 113.2.2)
21.有關證券期貨業辦理金融機構間資料共享業務問答集 (PDF, 111.1.20)
22.證券商、期貨商及證券投資信託事業證券投資顧問事業作業委託他人處理應注意事項問答集
  1. 證券商作業委託他人處理應注意事項問答集 (PDF, 114.11.20)
  2. 期貨商作業委託他人處理應注意事項問答集 (PDF, 113.3.8)
  3. 證券投資信託事業證券投資顧問事業作業委託他人處理應注意事項問答集 (PDF, 114.1.13)
23.金融業申請進駐地方資產管理專區試辦業務作業原則問答集
  1. 金融業申請進駐地方資產管理專區試辦業務作業原則問答集(投信投顧業部分) (PDF, 114.9.23)
  2. 金融業申請進駐地方資產管理專區試辦業務作業原則問答集(證券商部分) (PDF, 114.5.5)
24.家族辦公室服務於證券投資信託及顧問法之適用問答集(pdf, 114.12.24)
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