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修正發布「服務事業」內部控制制度聲明書及相關附表格式(金管證審字第11003637895號)

性質別:內控內稽
金融監督管理委員會 令

發文日期:中華民國110年9月30日
發文字號:金管證審字第11003637895號

發布內部控制制度聲明書、內部稽核人員名冊、年度稽核計畫(或實際執行情形)申報表、年度內部控制制度缺失及異常事項缺失改善情形申報表、內部控制制度聲明書及會計師專案審查內部控制制度審查報告等相關格式令。

一、    依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」第十八條、第十九條、第二十條、第二十四條第一項、第三十二條、第三十三條、第三十四條、第四十六條及「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則」第十九條、第二十條第二項、第二十四條第一項、第二十六條、第三十六條之二、第三十七條規定,訂定內部稽核人員名冊、年度稽核計畫(或實際執行情形)申報表、年度內部控制制度缺失及異常事項缺失改善情形申報表、內部控制制度聲明書及會計師專案審查內部控制制度審查報告等相關格式如附件。
二、    本令自即日生效,並自申報一百十年度內部控制制度聲明書等相關書件開始適用;本會一百零三年十月一日金管證審字第一○三○○三九一三二一號令,自即日廢止。

主任委員 黃 ○ ○

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瀏覽人次: 6329   更新日期: 2021-10-01
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