受文者：

發文日期：中華民國107年9月3日

發文字號：金管證期罰字第1070333636號

 

受處分人名稱：日盛期貨股份有限公司

營利事業統一號碼：略

地址：略

代表人姓名：楊○○

身分證統一號碼：略

地址：略

 

主旨：處新臺幣(以下同)12萬元罰鍰2筆，合計24萬元。

 

事實及理由：

一、事實：受處分人經本會許可經營期貨經紀業務，107年○○月○○日當日執行客戶代為沖銷作業後，有未於當日以自有資金補足客戶保證金專戶內負數差額及延遲申報部分客戶違約情事，核已違反期貨管理法令。

二、理由：

(一)按「有下列情形之一者，處新臺幣十二萬元以上六十萬元以下罰鍰：…二、違反依…第五十六條第五項…所發布之命令者」為期貨交易法第119條第1項第2款所明定；次按「期貨商業務之經營，應依法令、章程及前項內部控制制度為之」為期貨商管理規則第2條第2項所明定。

(二)經查受處分人有下列違反期貨管理法令情事：

１、受處分人107年○○月○○日之委託人客戶保證金專戶權益數負數合計金額為○○○元，當日客戶保證金專戶內之自有資金餘額為○○○元，有不足○○○元差額之情事，受處分人遲至次一營業日(○○月○○日) 始將自有資金存入客戶保證金專戶補足，未符合受處分人內部控制制度CA-21310「期貨交易保證金、權利金收支及出入金管理」之「(三十七)公司以自有資金繳存保證金時，應依期交所『期貨商、結算會員以自有資金繳存保證金專戶應行注意事項』規定辦理存入、提領作業之『1.存入作業』之 (2)…公司繳存於客戶保證金專戶內之自有資金餘額小於期貨交易人權益數負數金額…公司應將自有資金不足部分，以自有資金補足，並應由自有資金帳戶撥入客戶保證金專戶。」及CA-21320「交易保證金追繳作業」之「（九）超額損失及違約之處理： 4.…應於交易人之權益數為負數時，以自有資金存入客戶保證金專戶內。」等規定，且受處分人辦理107年○○月○○日內部稽核作業時，就上開事項之查核結果應勾選為「否」，惟勾選為「是」，有未確實依所見事實查核，未符合受處分人內部控制制度總則「（十九）稽核報告應依規定格式填寫，包括…查核經過內容(所見事實…) …」規定，核已違反期貨商管理規則第2條第2項規定，依期貨交易法第119條第1項第2款規定，處12萬元罰鍰。

　２、受處分人自107年○○月○○日連續申報交易人○○○、○○○及○○○等3人保證金專戶權益數負數計7個營業日，卻直至同年月○○日始申報渠等違約，未符合受處分人內部控制制度CA-21600「違約處理作業」之「(一)違約認定：…委託人有下列情事之一者，公司應依『期貨商申報委託人違約案件處理作業要點』之規定向期交所申報。1.依受託契約之約定，全部了結委託人之期貨交易契約後，委託人保證金專戶權益數為負數，經通知後，未能於三個營業日內，依通知之補繳金額全額給付者。」之規定，且受處分人辦理上開交易人違約申報作業之內部稽核查核作業，計有○○月○○日、○○日、○○日、○○日及○○月份彙總報告等5份內部稽核查核報告，皆未填寫違反何種規章及改善建議之情事，未符合受處分人內部控制制度總則「（十九）稽核報告應依規定格式填寫，包括…查核經過內容(所見事實、違反何種規章、所採措施如何)及改進建議等…」規定，核已違反期貨商管理規則第2條第2項規定，依期貨交易法第119條第1項第2款規定，處12萬元罰鍰。

三、上開違規行為有期交所107年○○月○○日查核報告及受處分人107年○○月○○日陳述意見書為證，爰依期貨交易法第119條第1項第2款規定裁處如主旨。

法令依據：行政罰法第25條、期貨交易法第119條第1項第2款及期貨商管理規則第2條第2項。

繳款方式：

一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。

二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。

三、本案聯絡人：陳○○，聯絡電話：略，傳真電話：略。

注意事項：

一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。

二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

正本：日盛期貨股份有限公司【應受送達人：代表人楊○○】

副本：臺灣期貨交易所股份有限公司、中華民國期貨業商業同業公會、金融監督管理委員會證券期貨局（主計室、秘書室、期貨管理組）

 

 

主任委員 顧 立 雄

 

 

授權單位主管決行

 

 

中 華 民 國 107 年 9 月 3 日