受文者：如正副本

發文日期：中華民國108年10月28日

發文字號：金管證投罰字第1080333745號

受處分人姓名或名稱：亨達證券投資顧問股份有限公司

受處分人身分證統一號碼：略

地址：略

代表人或管理人姓名：劉○○

身分證統一號碼：略

地址：略

主旨：處亨達證券投資顧問股份有限公司(下稱亨達投顧) 罰鍰新臺幣12萬元。

事實及理由：

一、按證券投資信託及顧問法(以下簡稱本法)第113條第4款規定「證券投資信託事業、證券投資顧問事業、基金保管機構或全權委託保管機構有下列情事之一者，處新臺幣十二萬元以上六十萬元以下罰鍰，並責令限期改善；屆期不改善者，得按次連續處二倍至五倍罰鍰至改善為止：…四、未依…第九十九條第一項…申報、公告…財務報告…。」。

二、次按本法第99條第1項規定「證券投資信託事業及證券投資顧問事業，應於每會計年度終了後三個月內，公告並向主管機關申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告。」。

三、亨達投顧未於會計年度終了後3個月內向本會申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告，核有違反本法第99條第1項規定，爰依本法第113條第4款規定處分如主旨。

法令依據：證券投資信託及顧問法第99條第1項及第113條第4款。

繳款方式：

一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。

二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。

三、本案聯絡人：陳○○小姐，聯絡電話：（02）27747392，傳真電話：（02）87734134。

注意事項：

一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道2段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。

二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。

正本：亨達證券投資顧問股份有限公司（應受送達人：代表人劉○○女士）

副本：中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會（代表人：張○先生）、金融監督管理委員會證券期貨局（主計室、秘書室、投信投顧組）