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裁罰案

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處康友製藥控股有限公司負責人罰鍰案(金管證審罰字第1100361361號)(金管證審罰字第11003613611號)(金管證審罰字第11003613612號)

金融監督管理委員會 裁處書 
受文者:如正副本
發文日期:中華民國110年4月6日
發文字號:金管證審罰字第1100361361號
受處分人:陳○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號:略
地址:略
主旨:康友製藥控股有限公司(下稱康友公司)未依規定期限(補行)公告申報109年8月份至110年2月份營運情形,爰依證券交易法第178條第1項第4款、同條第2項及第179條規定,處康友公司為行為之負責人陳○○新臺幣72萬元罰鍰。
事實:康友公司經本會以109年10月6日金管證審字第10903648071號函、109年10月19日金管證審字第10903709031號函、109年11月19日金管證審字第10903760632號函、109年12月10日金管證審字第1090377838號函、110年1月22日金管證審字第1100330962號函及110年2月24日金管證審字第11003329773號函限期補行公告申報109年8月份至110年1月份營運情形,惟該公司屆期仍未辦理,且未依證券交易法規定期限公告申報110年2月份營運情形。
理由及法令依據:
一、依據證券交易法第165條之1規定,外國公司所發行之股票,首次經證券交易所同意上市時,其股票未在國外證券交易所交易者,除主管機關另有規定外,其有價證券之募集、發行、私募及買賣之管理、監督,準用第35條至第43條之8等規定;同法第36條第1項第3款規定,已依本法發行有價證券之公司,應於每月10日以前,公告並申報上月份營運情形;同法第178條第1項第4款規定,不依規定製作、申報、公告、備置財務報告者,處新臺幣24萬元以上480萬元以下罰鍰,並得命其限期改善;屆期未改善者,得按次處罰,同條第2項規定,外國公司為發行人時,該外國公司違反前項第4款規定,依前項規定處罰;另依同法第179條規定,法人及外國公司違反本法之規定者,除第177條之1及前條規定外,依本章各條之規定處罰其為行為之負責人。
二、經查康友公司未依證券交易法第165條之1準用第36條第1項第3款及本會上開函規定期限(補行)公告申報109年8月份至110年2月份之營運情形,爰依同法第178條第1項第4款、同條第2項及第179條規定,以康友公司為行為之負責人為受處分人,處新臺幣72萬元罰鍰。
繳款方式:
一、繳款期限:自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
三、本案聯絡人:陳小姐,聯絡電話:(02)27747392,傳真電話:(02)87734134。
注意事項:
一、不服本處分者,得自本處分送達翌日起30日內,繕具訴願書逕送原處分機關,並由原處分機關函轉上級機關提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定,除法律另有規定外,訴願之提起並不停止本處分之執行,受處分人仍應繳納罰鍰。
二、罰鍰逾期不繳納者,即依行政執行法第4條第1項但書規定,移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本:陳○○先生
副本:康友製藥控股有限公司(代表人陳○○先生)、本會證券期貨局(主計室)、證券期貨局(秘書室)、證券期貨局(會計審計組)

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金融監督管理委員會 裁處書 
受文者:如正副本
發文日期:中華民國110年4月6日
發文字號:金管證審罰字第11003613611號
受處分人:陳○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號:略
地址:略
主旨:康友製藥控股有限公司(下稱康友公司)未依規定期限(補行)公告申報109年第2季、第3季及109年度財務報告,爰依證券交易法第178條第1項第4款、同條第2項及第179條規定,處康友公司為行為之負責人陳○○新臺幣72萬元罰鍰。
事實:康友公司經本會以110年1月22日金管證審字第1100330962號函及110年2月24日金管證審字第11003329773號函限期補行公告申報109年第2季及第3季財務報告,惟該公司屆期仍未辦理,且未依證券交易法規定期限公告申報109年度財務報告。
理由及法令依據:
一、依據證券交易法第165條之1規定,外國公司所發行之股票,首次經證券交易所同意上市時,其股票未在國外證券交易所交易者,除主管機關另有規定外,其有價證券之募集、發行、私募及買賣之管理、監督,準用第35條至第43條之8等規定;同法第36條第1項第1款及第2款規定,已依本法發行有價證券之公司,應於每會計年度終了後3個月內,公告並申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告;另於每會計年度第1季、第2季及第3季終了後45日內,應公告並申報經會計師核閱及提報董事會之財務報告;同法第178條第1項第4款規定,不依規定製作、申報、公告、備置財務報告者,處新臺幣24萬元以上480萬元以下罰鍰,並得命其限期改善;屆期未改善者,得按次處罰,同條第2項規定,外國公司為發行人時,該外國公司違反前項第4款規定,依前項規定處罰;另依同法第179條規定,法人及外國公司違反本法之規定者,除第177條之1及前條規定外,依本章各條之規定處罰其為行為之負責人。
二、查康友公司核有下列事項違反證券交易法規定,爰依同法第178條第1項第4款、同條第2項及第179條規定,以康友公司為行為之負責人為受處分人,處新臺幣72萬元罰鍰:
(一)康友公司前未依證劵交易法第165條之1準用第36條第1項第2款規定期限公告申報109年第2季及第3季財務報告,經本會以上開函限期補行公告申報,惟該公司屆期仍未辦理。
(二)康友公司未於109年度終了後3個月內公告申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之109年度財務報告,核已違反證券交易法第165條之1準用第36條第1項第1款規定。
繳款方式:
一、繳款期限:自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
三、本案聯絡人:陳小姐,聯絡電話:(02)27747392,傳真電話:(02)87734134。
注意事項:
一、不服本處分者,得自本處分送達翌日起30日內,繕具訴願書逕送原處分機關,並由原處分機關函轉上級機關提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定,除法律另有規定外,訴願之提起並不停止本處分之執行,受處分人仍應繳納罰鍰。
二、罰鍰逾期不繳納者,即依行政執行法第4條第1項但書規定,移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本:陳○○先生
副本:康友製藥控股有限公司(代表人陳○○先生)、本會證券期貨局(主計室)、證券期貨局(秘書室)、證券期貨局(會計審計組)

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金融監督管理委員會 裁處書 
受文者:如正副本
發文日期:中華民國110年4月6日
發文字號:金管證審罰字第11003613612號
受處分人:陳○○
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號:略
地址:略
主旨:康友製藥控股有限公司(下稱康友公司)未依規定期限(補行)申報109年內部稽核人員進修情形、內部稽核計畫執行情形及110年度稽核計畫,爰依證券交易法第178條第1項第4款、同條第2項及第179條規定,處康友公司為行為之負責人陳○○新臺幣48萬元罰鍰。
事實:康友公司經本會以110年2月24日11003329773號函限期補行申報110年度稽核計畫,惟該公司屆期仍未辦理,且未依證券交易法及公開發行公司建立內部控制制度處理準則(下稱處理準則)規定期限申報109年度內部稽核人員進修情形及該年度稽核計畫執行情形。
理由及法令依據:
一、依據證券交易法第165條之1規定,外國公司所發行之股票,首次經證券交易所同意上市時,其股票未在國外證券交易所交易者,除主管機關另有規定外,其有價證券之募集、發行、私募及買賣之管理、監督,準用14條之1等規定;同法第14條之1第2項規定,主管機關得訂定公開發行公司公司內部控制制度之準則;同法第178條第1項第4款規定,不依規定製作、申報、公告、備置財務報告者,處新臺幣24萬元以上480萬元以下罰鍰,並得命其限期改善;屆期未改善者,得按次處罰,同條第2項規定,外國公司為發行人時,該外國公司違反前項第4款規定,依前項規定處罰,另依同法第179條規定,法人及外國公司違反本法之規定者,除第177條之1及前條規定外,依本章各條之規定處罰其為行為之負責人。復依處理準則第18條及第19條規定,公開發行公司應將內部稽核人員之姓名、年齡、學歷、經歷、服務年資及所受訓練等資料暨上一年度之年度稽核計畫執行情形,分別於每年一月底前及每會計年度終了後二個月內,以網際網路資訊系統申報本會備查。
二、查康友公司核有下列事項違反證券交易法規定,爰依同法第178條第1項第4款、同條第2項及第179條規定,以康友公司為行為之負責人為受處分人,處新臺幣48萬元罰鍰:
(一)康友公司前未依證券交易法第165條之1準用第14條之1第2項及處理準則第19條規定期限申報110年度稽核計畫,經本會以110年2月24日金管證審字第11003329773號函限期補行申報,惟該公司屆期仍未辦理。
(二)康友公司未依證券交易法第165條之1準用第14條之1第2項及處理準則第18條及第19條規定申報109年度內部稽核人員進修情形及該年度稽核計畫執行情形。
繳款方式:
一、繳款期限:自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依本會證券期貨局檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
三、本案聯絡人:陳小姐,聯絡電話:(02)27747392,傳真電話:(02)87734134。
注意事項:
一、不服本處分者,得自本處分送達翌日起30日內,繕具訴願書逕送原處分機關,並由原處分機關函轉上級機關提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定,除法律另有規定外,訴願之提起並不停止本處分之執行,受處分人仍應繳納罰鍰。
二、罰鍰逾期不繳納者,即依行政執行法第4條第1項但書規定,移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本:陳○○先生
副本:康友製藥控股有限公司(代表人陳○○先生)、本會證券期貨局(主計室)、證券期貨局(秘書室)、證券期貨局(會計審計組)
瀏覽人次: 394   更新日期: 2021-04-06
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