金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國111年7月13日
發文字號：金管證審罰字第1110349014號
受處分人：呂OO
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號：略
地址：略
主旨：處英屬開曼群島商康而富控股股份有限公司（以下簡稱康控公司）為行為之負責人呂OO新臺幣24萬元罰鍰。
事實：查康控公司於109年11月10日董事會通過資金貸與子公司昆山康龍電子科技有限公司人民幣25,624千元，迄今尚未收回，該筆資金貸與屬短期融通性質，貸與期限業已超過1年，核已違反公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則（下稱處理準則）第3條規定，爰依證券交易法第178條第1項第11款及第179條規定，裁處罰鍰如主旨。
理由及法令依據：
一、依據處理準則第3條規定，公司間有短期融通資金之必要而從事之資金貸與，所稱短期，係指一年；依證券交易法第178條第1項第11款規定，違反主管機關依第165條之1準用第36條之1所訂準則有關資金貸與他人之規定，處新臺幣24萬元以上480萬元以下罰鍰；另依同法第179條第1項規定，法人及外國公司違反本法之規定者，依本章各條之規定處罰其為行為之負責人。
二、經查康控公司於109年11月10日董事會通過資金貸與子公司昆山康龍電子科技有限公司人民幣25,624千元，迄今尚未收回，該筆資金貸與屬短期融通性質，貸與期限業已超過1年，核已違反處理準則第3條規定，爰依證券交易法第178條第1項第11款及第179條規定，以康控公司為行為之負責人為受處分人，處新臺幣24萬元罰鍰。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：呂OO先生【請以雙掛號寄送】
副本：金融監督管理委員會證券期貨局（主計室、秘書室、會計審計組）