金融監督管理委員會　裁處書 
受文者：如正副本
發文日期：中華民國113年5月24日
發文字號：金管證券罰字第1130382648號
受處分人：玉山綜合證券股份有限公司
營利事業統一編號：70781513
代表人或管理人姓名：林○○
地址：略 
主旨：依證券交易法第178條之1第1項第4款規定核處新臺幣30萬元罰鍰。
事實：本會檢查局於112年10月19日至27日、10月30日至11月8日分別對受處分人城中及高雄分公司辦理一般業務檢查，發現受處分人未落實辦理電話受託買賣股票業務、未對客戶間互為配偶關係且留存同一通訊地址及e-mail者進行檢視判斷是否為關聯戶及留存評估資料、未對買進外國有價證券達所訂標準之高齡客戶說明所涉風險，顯示受處分人未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定。
理由及法令依據：
一、依證券商管理規則第2條第2項規定，證券商業務之經營，應依法令、章程及所建立內部控制制度為之。復依按證券交易法第178條之1第1項第4款規定，證券商未確實執行內部控制制度者，處新臺幣30萬元以上600萬元以下罰鍰。
二、本會檢查局於112年10月19日至27日、10月30日至11月8日分別對受處分人城中及高雄分公司進行一般業務檢查，發現有下列缺失事項：
(一)城中及高雄分公司辦理受託買賣股票業務，有客戶以電話委託下單，業務人員未確認客戶身分或委託買賣股數，即受理下單情事，違反證券商內部控制制度標準規範CA-11210受託買賣及成交作業(三十四)之規定。
(二)高雄分公司辦理關聯買賣額度控管作業，對客戶間互為配偶關係且留存同一通訊地址及e-mail者，未進行檢視判斷是否為關聯戶，並留存評估資料，違反證券商內部控制制度標準規範CA-11370自辦融資融券-其他(六)及公司所訂｢信用開戶作業流程｣貳(七)關聯戶額度控管規定。
(三)城中及高雄分公司受理高齡客戶委託買進外國有價證券，對申購「風險等級大於RR4或剩餘年期高於10年期之外幣債券、風險等級為RR5、保本率低於100%或商品年期高於10年之結構型商品」高齡客戶，有未詳實向客戶說明商品所涉風險，違反公司所訂經紀事業處高齡顧客保護措施規定。
三、上開缺失顯示受處分人未落實執行內部控制制度，核已違反證券商管理規則第2條第2項規定，爰依證券交易法第178條之1第1項第4款規定處分如主旨。
繳款方式：
一、繳款期限：自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依（機關）檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項：
一、受處分人如不服本處分，應於本處分送達之次日起30日內，依訴願法第58條第1項規定，繕具訴願書經由本會（新北市板橋區縣民大道二段7號18樓）向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定，除法律另有規定外，訴願之提起並不停止本處分之執行，受處分人仍應繳納罰鍰。
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者，即依行政執行法第4條第1項但書規定，移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本：玉山綜合證券股份有限公司（代表人林○○先生）
副本：臺灣證券交易所股份有限公司（代表人林○○先生）、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心（代表人陳○○先生）、中華民國證券商業同業公會（代表人陳○○先生）、金融監督管理委員會檢查局、證券期貨局主計室、證券期貨局秘書室、證券期貨局證券商管理組