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裁罰案

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處牧東光電股份有限公司負責人罰鍰(金管證審罰字1130383053號)


金融監督管理委員會 裁處書
    
受文者:如正副本
發文日期:中華民國113年6月18日
發文字號:金管證審罰字第1130383053號
受處分人:陳O O
國民身分證統一編號或外國人之國籍及居留證編號:O O
地址:O O 
主旨:牧東光電股份有限公司(下稱牧東公司)未依規定期限補行公告申報112年度及113年第1季財務報告,爰依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定,處牧東公司為行為之負責人陳OO新臺幣48萬元罰鍰。
事實:
一、牧東公司前未依證券交易法第36條第1項第1款規定公告申報112年度財務報告,經本會以113年4月2日金管證審字第11303816561號函及113年5月13日金管證審字第11303823731號函限期補行公告申報,惟該公司屆期仍未辦理。
二、牧東公司前未依證券交易法第36條第1項第2款規定公告申報113年第1季財務報告,經本會以113年5月20日金管證審字第11303451501號函限期補行公告申報,惟該公司屆期仍未辦理。
理由及法令依據:
一、相關法令規定
(一)依據證券交易法第36條第1項第1款及第2款規定,已依本法發行有價證券之公司,除特殊情形,經主管機關另予規定者外,應於每會計年度終了後3個月內,公告並申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告;另於每會計年度第1季至第3季終了後45日內,應公告並申報經會計師核閱及提報董事會之財務報告。
(二) 復依同法第178條第1項第4款規定,未依證券交易法第36條第1項或主管機關基於證券交易法所發布之命令規定製作、申報、公告、備置財務報告者,處新臺幣24萬元以上480萬元以下罰鍰,並得命其限期改善,屆期未改善者,得按次處罰;另依同法第179條規定,法人違反本法之規定者,除第177條之1及第178條之1規定外,依本章各條之規定處罰其為行為之負責人。
二、查牧東公司未依前揭規定期限補行公告申報112年度及113年第1季財務報告,爰依證券交易法第178條第1項第4款及第179條規定,以牧東公司為行為之負責人為受處分人,處新臺幣48萬元罰鍰。
繳款方式:
一、繳款期限:自本處分送達之次日起10日內繳納。
二、請依(機關)檢附之繳款單注意事項辦理繳納。
注意事項:
一、受處分人如不服本處分,應於本處分送達之次日起30日內,依訴願法第58條第1項規定,繕具訴願書經由本會(新北市板橋區縣民大道二段7號18樓)向行政院提起訴願。惟依訴願法第93條第1項規定,除法律另有規定外,訴願之提起並不停止本處分之執行,受處分人仍應繳納罰鍰
二、受處分人如逾本處分所定繳款期限不繳納罰鍰者,即依行政執行法第4條第1項但書規定,移送法務部行政執行署各分署辦理行政執行。
正本:陳OO
副本:牧東光電股份有限公司 ( 代表人陳OO)、金融監督管理委員會證券期貨局 (主計室 )、證券期貨局 ( 秘書室 )、證券期貨局 ( 會計審計組 )
 
瀏覽人次: 982   更新日期: 2024-06-20
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