金管會自102年度及104年度起，每年辦理「鼓勵境外基金深耕計畫」（下稱深耕計畫）及「鼓勵投信躍進計畫」（下稱躍進計畫），參與業者得於每年六月底前檢證向金管會申請認可，經審查認定符合所訂面向者，得適用相關鼓勵優惠措施。經統計，108年度計10家業者申請深耕計畫以及5家業者申請躍進計畫。
為鼓勵境外基金機構提高對我國資產管理業之貢獻度，以及鼓勵投信事業提升資產管理人才與技術、擴大資產管理規模並朝向國際化發展，金管會已於108年2月檢討修正計畫內容。深耕計畫部分，增加適用「放寬境外基金投資大陸地區有價證券總金額上限」優惠措施之方式，並修正放寬「增加我國資產管理規模」面向之評估指標；躍進計畫部分，增訂「得申請募集不受現行相關投資有價證券之種類、範圍及比率規定限制之投信基金」及「得申請募集ETF連結基金，所投資投信事業已經理之ETF，不以國內成分證券ETF為限」之2項基本優惠措施，並放寬投研能力、人才培育及其他貢獻等面向之評估指標。
金管會將就108年度提出申請之境外基金機構及投信事業進行審查，經認可符合深耕計畫及躍進計畫者，於本（108）年度9月底前公布名單及所取得之優惠措施。
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